新疆天润乳业股份有限公司                                   2021 年度财务报表附注                        财务报表附注    一、公司的基本情况    （一）历史沿革    新疆天润乳业股份有限公司（以下简称 “天润乳业”、“本公司”或“公司”）前身为 新疆天宏纸业股份有限公司（以下简称“天宏纸业”）。    天宏纸业于 1999 年经新政函[1999]191 号文献批准，以发起确立样貌成立的股份有限公 司，于 1999 年 12 月 30 日取得了新疆维吾尔自治区工商行政管制局核发的注册号为 宏纸业根据中国证券监督管制委员会证监刊行字[2001]34 号文《对于核准新疆天宏纸业股份 有限公司公开刊行股票的示知》，以网上订价样貌向社会公开刊行东说念主民币普通股股票 3，000.00 万股。2001 年 6 月 28 日，上述 3，000.00 万元的东说念主民币普通股在上海证券交易所挂牌交易。 股票代码“600419”。 司国有推动所握股份无偿划转关联问题的批复》（国金钱权[2013]114 号）同意，将新疆石 河子造纸厂所握新疆天宏纸业股份有限公司 3，359.04 万股股份无偿划转给新疆坐褥建设兵团 农十二师国有金钱谋划有限职责公司（以下简称“农十二师国资公司”）。2013 年 5 月 28 日， 中国证券登记结算有限职责公司上海分公司将新疆石河子造纸厂握有的公司 3，359.04 万股股 份过户至农十二师国资公司。本次股份划转完成后，新疆石河子造纸厂不再握有公司股份， 公司总股本仍为 8，016.00 万股，其中农十二师国资公司握有 3，359.04 万股，占公司总股本 的 41.90%。公司控股推动变更为农十二师国资公司，公司实践阻挡东说念主变更为新疆坐褥建设兵 团第十二师国有金钱监督管制委员会。 份购买金钱契约》。根据上述契约，公司拟以全部金钱和欠债，与农十二师国资公司握有的 天润科技 19，423.00 万股股份（占天润科技总股本的 89.22%）进行置换，两者评估值的差额 部分由天宏纸业以向农十二师国资公司非公开刊行股份的样貌支付；同期，天宏纸业向天润 科技的推动石波、谢平非公开刊行股份购买其分别握有天润科技 1，600.00 万股天润科技股份 （占天润科技总股本的 7.35%）、50 万股天润科技股份（占天润科技总股本的 0.23%）。    根据万隆评估为置出金钱方天宏纸业出具的“万隆评报字                            （2013）第 1024 号”评估叙述， 以 2012 年 12 月 31 日为评估基准日，置出金钱账面净值为 105，314，426.43 元，评估价值为 新疆天润乳业股份有限公司                                           2021 年度财务报表附注 价 值 为 236，971，934.90 元 。 交 易 双 方 经 协 商 后 确 定 在 本 次 交 易 中 置 出 资 产 的 作 价 为 大金钱重组及向新疆坐褥建设兵团农十二师国有金钱谋划有限职责公司等刊行股份购买金钱 的批复》（证券许可[2013]1348 号），核准了公司本次首要金钱重组及刊行股份购买金钱的 事项。 股权过户工商登记备案手续，本公司握有天润科技 21，073.00 万股股份，占该公司总股本的 比例为 96.80%。2013 年 11 月 25 日，中国证券登记结算有限职责公司上海分公司对本次刊行 股份完成了干系证券登记手续。 新疆天宏金钱管制有限公司就本次首要金钱重组置出的金钱交割签订《金钱交割说明书》。 新疆坐褥建设兵团农十二师国有金钱谋划有限职责公司偏执全资子公司新疆天宏金钱管制有 限公司继承天宏纸业的全部置出金钱。 并拟向不额外 10 名特定刊行对象刊行股份召募配套资金。2015 年 7 月 27 日，公司收到中 国证券监督管制委员会《对于核准新疆天润乳业股份有限公司向新疆坐褥建设兵团乳业集团 有限职责公司刊行股份购买金钱并召募配套资金的批复》（证监许可[2015]1765 号），核准 本次重组。                   公司向新疆坐褥建设兵团乳业集团有限职责公司刊行 14，058，254 股， 购买新疆天澳牧业有限公司；并向财通基金管制有限公司刊行 1，450，000 股、向中新建招商 股权投资有限公司刊行 650，000 股、向第一创业证券股份有限公司刊行 550，000 股、向招商 基金管制有限公司刊行 459，540 股召募配套资金。增发后公司股本变为 10，355.72 万元。 新疆天润乳业股份有限公司                                   2021 年度财务报表附注 公积金向全体推动每股转增 1 股，共计派发现款红利 30，031，590.61 元，转增 103，557，209 股，本次分配后总股本为 207，114，418 股。 东说念主民币 62，134，325.00 元。2019 年 11 月 27 日经中国证券监督管制委员《对于核准新疆天润 乳业股份有限公司配股的批复》（证监许可〔2019〕2556 号）核准，由主承销商中信建投证 券股份有限公司禁受配股样貌公开刊行东说念主民币普通股（A 股）股票 62，134，325 股，每股面值 老本为东说念主民币 268，599，337.00 元，累计股本为东说念主民币 268，599，337.00 元。 股，增多注册老本东说念主民币 51，590，909.00 元，增多股本东说念主民币 51，590，909.00 元。变更后注 册老本 320，190，246.00 元，变更后股本 320，190，246.00 元。    叙述期末公司工商登记信息如下：    公司住所：新疆乌鲁木王人市西山兵团乌鲁木王人工业园区丁香一街 9-181 号    法定代表东说念主:刘让    注册老本：叁亿贰仟零壹拾玖万零贰佰肆拾陆元东说念主民币    实收老本：叁亿贰仟零壹拾玖万零贰佰肆拾陆元东说念主民币    公司类型：股份有限公司（上市、国有控股）    谋划范围：许可谋划花式：无。一般谋划花式：乳业投资及管制；畜牧业投资及管制;乳 和乳成品的加工与销售；饲料加工、销售；农作物栽种、加工；有机肥坐褥、销售;机械开辟 加工、维修；自营和代理各样商品和本领的收支口(国度阻挡公司谋划和阻截收支口的商品和 本领除外)；物业管制；房屋租借；装束遮挡材料的销售。    （二）财务叙述的批准报出者、批准报出日    本公司财务叙述由本公司董事会于 2022 年 4 月 26 日批准报出。    二、财务报表的编制基础    本公司财务报表以公司握续谋划假设为基础，根据实践发生的交易和事项，按照企业会 计准则的章程进行说明和计量，在此基础上根据本附注四列示的紧迫管帐计谋、管帐计算进 行编制。 新疆天润乳业股份有限公司                         2021 年度财务报表附注   三、罢免企业管帐准则的声明   本公司声明按照本附注“二、财务报表的编制基础”、“四、公司主要管帐计谋、管帐 计算和前期错误更正”所述的编制基础和管帐计谋、管帐计算编制的财务报表，适合企业会 计准则的要求，着实圆善地反应了公司的财务现象、谋划后果和现款流量等关联信息。   四、公司主要管帐计谋、管帐计算和前期错误更正   （一）管帐时间   公司管帐年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。   （二）记账本位币   公司禁受东说念主民币四肢记账本位币。   （三）消逝阻挡下和非消逝阻挡下企业合并的管帐处理方法   本公司在企业合并中取得的金钱和欠债，按照合并日被合并方在最终阻挡方合并财务报 表中的账面价值计量。本公司取得的净金钱账面价值与支付的合并对价账面价值（或发生股 份面值总额）的差额，应当调治老本公积；老本公积不及冲减的，调治留存收益。刊行权益 性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不及冲减的，冲减留存 收益。   为进行企业合并发生的各项成功干系用度，包括为进行企业合并而支付的审计用度、评 估用度、法律服务用度等，于发生时计入当期损益。   在购买日为取得被购买方的阻挡权而付出的金钱，发生或承担的欠债及刊行的权益性工 具和债务性器具公允价值之和加上各项成功干系用度为合并成本。本公司在购买日对合并成 本大于合并中取得的被购买方可辩别净金钱公允价值份额的差额，说明为商誉；若是合并成 本小于合并中取得的被购买方可辩别净金钱公允价值份额的差额，当先对取得的被购买方的 各项可辩别金钱、欠债及或有欠债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并 成本仍小于合并中取得的被购买方可辩别净金钱公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。   在合并中取得的被购买方除无形金钱外的其他各项金钱（不仅限于被购买方原已说明的 金钱），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值不详可靠计量的，单独说明并按 公允价值计量；公允价值不详可靠计量的无形金钱，单独说明为无形金钱并按公允价值计量； 取得的被购买方除或有欠债之外的其他各项欠债，履行关联义务很可能导致经济利益流出本 新疆天润乳业股份有限公司                     2021 年度财务报表附注 公司且公允价值不详可靠计量的，单独说明并按照公允价值计量；取得的被购买方或有欠债， 其公允价值能可靠计量的，单独说明为欠债并按照公允价值计量。   （四）合并财务报表的编制方法   合并财务报表的合并范围以阻挡为基础赐与信服。阻挡是指投资方领有对被投资方的权 力，通过参与被投资方的干系活动而享有可变通告，何况有才智运用对被投资方的权力影响 其通告金额。   本公司合并财务报表按照《企业管帐准则第 33 号－合并财务报表》及干系章程的要求编 制，合并时合并范围内的悉数首要里面交易和交易业务已抵销。子公司的推动权益中不属于 母公司所领有的部分四肢“少数推动权益”在合并财务报表中推动权益项下单独列示。子公 司当期净损益中属于少数推动权益的份额，在合并利润表中净利润花式下以“少数推动损益” 花式列示。少数推动分担的子公司的失掉额外了少数推动在该子公司期初推动权益中所享有 的份额，其余额仍冲减少数推动权益。   子公司与本公司禁受的管帐计谋不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的管帐 计谋对子公司财务报表进行必要的调治。   对于非消逝阻挡下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辩别净 金钱公允价值为基础对其个别财务报表进行调治；对于消逝阻挡下企业合并取得的子公司， 在编制合并财务报表时，视同合并后形成的叙述主体自最终阻挡方出手实施阻挡时一直是一 体化存续下来的，对合并金钱欠债表的年头数进行调治，同期对比拟报表的干系花式进行调 整。   对于购买子公司少数股权或因惩处部分股权投资但莫得丧失对该子公司阻挡权的交易， 四肢权益性交易核算，调治包摄于母公司推动权益和少数推动权益的账面价值以反应其在子 公司中干系权益的变化。少数推动权益的调治额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调治 老本公积，老本公积不及冲减的，调治留存收益。   因惩处部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司阻挡权的，剩余股权按照其在丧失 阻挡权日的公允价值进行再行计量。惩处股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按 原握股比例策动应享有原子公司自购买日或合并日出手握续策动的净金钱的份额之间的差额， 计入丧失阻挡权当期的投资收益，同期冲减商誉。与原有子公司股权投资干系的其他详尽收 新疆天润乳业股份有限公司                      2021 年度财务报表附注 益，在丧失阻挡权时转为当期投资收益。   （五）现款等价物的信服模范   本公司的现款是指公管库存现款以及不错随时用于支付的入款；现款等价物是指公司所 握有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）流动性强、易于更正为已知金额现款、价 值变动风险很小的投资等。   （六）外币业务和外币报表折算   本公司发生的外币交易，禁受交易发生辰的即期汇率（正常指中国东说念主民银行公布确当日 外汇牌价的中间价，下同）折划算成东说念主民币记账。在金钱欠债表日，对外币货币性花式，采 用金钱欠债表日即期汇率折算，因金钱欠债表日即期汇率与开动说明时或者前一金钱欠债表 日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性花式， 仍禁受交易发生辰的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货 币性花式，禁受公允价值信服日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币 金额的差额，四肢公允价值变动处理，计入其他详尽收益。   （1）金钱欠债表中的金钱和欠债花式，禁受金钱欠债表日的即期汇率折算；悉数者权益 花式除“未分配利润”花式外，其他花式禁受发生时的即期汇率折算。（2）利润表中的收入 和用度花式，禁受交易发生辰的即期汇率折算。 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额， 计入其他详尽收益。（3）现款流量表禁受现款流量发生辰的即期汇率折算。汇率变动对现款 的影响额四肢退换花式，在现款流量表中单独列示。   （七）金融器具的说明和计量   金融器具包括金融金钱、金融欠债和权益器具。   管制层按照取得握有金融金钱和承担金融欠债的规划，将其分离为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融金钱或金融欠债，包括交易性金融金钱或金融欠债（和成功指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融金钱或金融欠债）；握有至到期投资；贷款 和应收款项；可供出售金融金钱；其他金融欠债等。   （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融金钱（金融欠债）包括交易性金融资 产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融金钱，是指公司为近期内出售而握 有的股票、债券、基金等。 新疆天润乳业股份有限公司                     2021 年度财务报表附注   开动计量以取得时公允价值（扣除已宣告但尚未披发的现款股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）四肢开动说明金额，干系的交易用度计入当期损益。   握只怕间将取得的利息或现款股利说明为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。   惩处时，其公允价值与开动入账金额之间的差额说明为投资收益，同期调治公允价值变 动损益。   （2）握有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或着实服，且公司具有明确意图 和才智握有至到期的国债、公司债券等非衍生金融金钱。   开动计量按取得时公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和干系交易用度 之和四肢开动说明金额。   握只怕曲折纳实践利率法，按照摊余成本进行后续计量，以实践利率（如实践利率与票 面利率辞别较小的，按票面利率）策动说明利息收入，计入投资收益。实践利率在取得时确 定，在该预期存续时间或适用的更短时间内保握不变。在隔绝说明、发生减值或摊销时产生 的利得或损失，计入当期损益。   惩处时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。   （3）贷款和应收款项，是指在活跃市集中莫得报价、回收金额固定或着实服的非衍生金 融金钱。包括应收单据、应收账款、应收利息、应收股利偏执他应收款、预支账款、长久应 收款等   以向购货方应收的合同或契约价款四肢开动说明金额；具有融资性质的，按其现值进行 开动说明。   按摊余成本进行后续计量，在隔绝说明、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当 期损益。   收回或惩处时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。   （4）可供出售金融金钱，包括开动说明时即被指定为可供出售的非衍生金融金钱，以及 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融金钱、贷款和应收款项、握有至到期投资 之外的金融金钱。   开动计量按取得时公允价值（扣除已宣告但尚未披发的现款股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）和干系交易用度之和四肢开动说明金额。   握只怕间将取得的利息或及被投资单元宣告披发的现款股利说明为投资收益。年末以公 允价值计量且将公允价值变动形成的利得或损失，除减值损构怨外币货币性金融金钱与摊余 成本干系的汇兑差额计入当期损益外，说明为其他详尽收益。   惩处时，将取得的价款与该金融金钱账面价值之间的差额，计入投资损益；同期，将原 计入其他详尽收益的公允价值变动累计额对应惩处部分的金额转出，计入投资损益。   （5）其他金融欠债，是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债之外的其 他金融欠债，一般包括企业刊行的债券、因购买商品或劳务产生的应答账款、长久应答款等。 新疆天润乳业股份有限公司                      2021 年度财务报表附注   开动计量时按其公允价值和干系交易用度之和四肢开动说明金额。禁受摊余成本进行后 续计量。   后续计量按《企业管帐准则第 13 号—或有事项》信服的金额，和按《企业管帐准则第 14 号—收入》的原则信服的累计摊销额后的余额两者中较高的计量。   公司发生金融金钱移动时，忻悦下列条件之一的金融金钱，赐与隔绝说明：①收取该金 融金钱现款流量的合同权柄隔绝；②该金融金钱已移动，且将金融金钱悉数权上险些悉数的 风险和答谢移动给转入方；③该金融金钱已移动，天然企业既莫得移动也莫得保留金融金钱 悉数权上险些悉数的风险和答谢，然而废弃了对该金融金钱阻挡。   若企业既莫得移动也莫得保留金融金钱悉数权上险些悉数的风险和答谢，且未废弃对该 金融金钱的阻挡的，则按照赓续涉入所移动金融金钱的程度说明关联金融金钱，并相应说明 关联欠债。赓续涉入所移动金融金钱的程度，是指该金融金钱价值变动使企业濒临的风险水 平。   在判断金融金钱移动是否忻悦上述金融金钱隔绝说明条件时，禁受本质重于阵势的原则。 公司将金融金钱移动区分为金融金钱举座移动和部分移动。金融金钱举座移动忻悦隔绝说明 条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：①所移动金融金钱的账面价值；②因移动而 收到的对价，与原计入其他详尽收益的公允价值变动累计额（波及移动的金融金钱为可供出 售金融金钱的情形）之和。   金融金钱部分移动忻悦隔绝说明条件的，将所移动金融金钱举座的账面价值，在隔绝确 认部分和未隔绝说明部分之间，按照各自的相对公允价值进行分管，并将下列两项金额的差 额计入当期损益：①隔绝说明部分的账面价值；②隔绝说明部分的对价，与原计入其他详尽 收益的公允价值变动累计额中对应隔绝说明部分的金额（波及移动的金融金钱为可供出售金 融金钱的情形）之和。   金融金钱移动不忻悦隔绝说明条件的，赓续说明该金融金钱，所收到的对价说明为一项 金融欠债。   金融欠债的的刻下义务全部或部分已经吊销的，则隔绝说明该金融欠债或其一部分；本 公司若与债权东说念主签定契约，以承担新金融欠债样貌替换现有金融欠债，且新金融欠债与现有 金融欠债的合同条件本质上不同的，则隔绝说明现有金融欠债，并同期说明新金融欠债。   对现有金融欠债全部或部分合同条件作出本质性修改的，则隔绝说明现有金融欠债或其 一部分，同期将修改条件后的金融欠债说明为一项新金融欠债。   金融欠债全部或部分隔绝说明时，隔绝说明的金融欠债账面价值与支付对价（包括转出 的非现款金钱或承担的新金融欠债）之间的差额，计入当期损益。 新疆天润乳业股份有限公司                    2021 年度财务报表附注   本公司若回购部分金融欠债的，在回购日按照赓续说明部分与隔绝说明部分的相对公允 价值，将该金融欠债举座的账面价值进行分配。分配给隔绝说明部分的账面价值与支付的对 价（包括转出的非现款金钱或承担的新金融欠债）之间的差额，计入当期损益。   对存在活跃市集的金融金钱或金融欠债，用活跃市集中的报价信服其公允价值，且不扣 除将来惩处该金融金钱或金融欠债时可能发生的交易用度；对金融器具不存在活跃市集的， 禁受估值本领信服其公允价值。所禁受的估值方法包括参考闇练情况并自愿交易的各方最近 进行的市集交易的成交价、参照本质上疏通的其他金融器具确当前市集报价和现款流量折现 法。禁受估值本领时，尽可能最大程度上使用市集参数，减少使用与公司特定干系的参数。   （1）金融金钱减值的判断依据   金融金钱发生减值的客不雅把柄，包括下列各项：①刊行方或债务东说念主发生严重财务艰苦； ②债务东说念主违背了合同条件，如偿付利息或本金发生负约或逾期等；③本公司出于经济或法律 等方面因素的磋议，对发生艰苦的债务东说念主作出败北；④债务东说念主很可能倒闭或进行其它财务重 组；⑤因刊行方发生首要财务艰苦，该金融金钱无法在活跃市集赓续交易；⑥无法辩别一组 金融金钱中的某项金钱的现款流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发 现，该组金融金钱自开动计量以来的预测畴昔现款流量如实减少且可计量；⑦债务东说念主谋划所 处的本领、市集、经济和法律环境等发生首要不利变化，使本公司可能无法收回投资成本； ⑧权益器具投资的公允价值发生严重或非暂时性下落；⑨其它表明金融金钱发生减值的客不雅 把柄。   （2）金融金钱减值损失的计量（不含应收款项）   ①可供出售金融金钱的减值准备   年末若是可供出售金融金钱的公允价值发生较大幅度下降，或在详尽磋议多样干系因素 后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原计入其他详尽收益的公 允价值下降形成的累计损失一并转出，说明减值损失。转出的集结损失为可供出售金融金钱 的开动取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当期公允价值和原已计入损益的减值损失后 的余额。   在说明减值损失后，期后如有客不雅把柄表明该金融金钱价值已回话，且客不雅上与说明该 损失后发生的事项关联，原说明的减值损失赐与转回，可供出售权益器具投资的减值损失转 回说明为其他详尽收益，可供出售债务器具的减值损失转回计入当期损益。在活跃市集中没 有报价且其公允价值不可可靠计量的权益器具投资，或与该权益器具挂钩并须通过托付该权 益器具结算的衍生金融金钱的减值损失，不予转回。   ②握有至到期投资的减值准备 新疆天润乳业股份有限公司                              2021 年度财务报表附注   以成本或摊余成本计量的握有至到期投资减值损失的计量按预测畴昔现款流现值低于年 末账面价值的差额计提减值准备。   在说明减值损失后，如有客不雅把柄表明该金融金钱价值已回话，且客不雅上与说明该损失 后发生的事项关联，原说明的减值损失赐与转回，该金融金钱转回减值损失后的账面价值不 额外假设不计提减值准备情况下该金融金钱在转回日的摊余成本。 为可供出售金融金钱的情形。   （八）应收款项      应收款项、其他应收款的预期信用损失的信服方法及管帐处理方法 其他应收款、应收款项融资及长久应收款等单独进行减值测试，说明预期信用损失，计栈单 项减值准备。 项金融金钱无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票 据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长久应收款等分离为几许组合，在组合基础上 策动预期信用损失，信服组合的依据如下：   （1）应收单据信服组合的依据如下： 组合 1--银行承兑汇票                  信用风险较低的银行 组合 2--营业承兑汇票                  信用风险较高的企业   对于分离为组合的应收单据，本公司参考历史信用损失训戒，勾搭当前现象以及对畴昔 经济现象的预测，通过负约风险敞口和悉数这个词存续期预期信用损失率，策动预期信用损失。   （2）应收账款信服组合的依据如下： 组合 1                          账龄组合 组合 2                          合并范围内关联方   对于分离为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失训戒，勾搭当前现象以及对畴昔 经济现象的预测，编制应收账款账龄与悉数这个词存续期预期信用损失率对照表，策动预期信用损 失。   （3）其他应收款信服组合的依据如下： 组合 1                          应收利息 组合 2                          应收股利 组合 3                          账龄组合 新疆天润乳业股份有限公司                             2021 年度财务报表附注 组合 4                          合并范围内关联方   对于分离为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失训戒，勾搭当前现象以及对未 来经济现象的预测，编制其他应收款账龄与悉数这个词存续期预期信用损失率对照表，策动预期信 用损失。   （九）存货的核算方法   本公司存货是指企业在日常活动中握有以备出售的产成品或商品、处在坐褥经由中的在 居品、在坐褥经由或提供劳务经由中耗用的材料和物料等。包括在途物质、原材料、破钞性 生物质产、在居品、库存商品、发出商品、托付加工物质、盘活材料等大类。   存货发出禁受加权平均法核算。   （1）存货期末按成本与可变现净值孰低计价。当存货可变现净值低于成本时，按其差价 索要存货跌价准备。本公司按照单个存货花式计提存货跌价准备；对于数目繁多、单价较低 的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。   （2）公司于中期期末或年度终了，对各项存货进行全面清查，对于存货遭逢损毁、全部 或部分迂腐、过时或销售价钱低于成本等原因使存货成本不可收回的部分，索要存货跌价准 备。   （3）已计提跌价准备的存货价值以后又得以回话，应在原已说明的存货跌价准备金额内 转回。   （4）领用、出售已计提跌价准备的存货时已计提的跌价准备不作念调治，待中期期末或年 度终了时再赐与调治。   本公司存货禁受永续盘存制。   低值易耗品禁受一次摊销法；包装物禁受一次摊销法；盘活材料禁受五五摊销法。   （十）长久股权投资核算方法   公司长久股权投资指对被投资方实施阻挡、首要影响的权益性投资，包括子公司和联营 企业，以及对不详共同阻挡的互助企业的权益性投资。 新疆天润乳业股份有限公司                         2021 年度财务报表附注   （1）消逝阻挡下的企业合并形成的：公司以支付现款、转让非现款金钱、承担债务或发 行权益性证券四肢合并对价的，在合并日按照取得被合并方在最终阻挡方合并财务报表中所 有者权益账面价值的份额四肢其开动投资成本。长久股权投资开动投资成本与支付的合并对 价的账面价值或刊行股份的面值总额之间的差额调治老本公积；老本公积不及冲减的，调治 留存收益。   （2）非消逝阻挡下的企业合并形成的：   ①一次交易交换形成的企业合并，合并成本为公司在购买日为取得对被购买方的阻挡权 而付出的金钱、发生或承担的债务、以及刊行权益性器具和债务性器具之和的公允价值；   ②通过屡次交换交易分步罢了的企业合并，合并成本为每一次单项交易之和；   ③公司为进行企业合并发生的各项成功干系用度计入合并成本。对合并成本大于合并中 取得的被购买方可辩别净金钱公允价值份额的差额，说明为商誉，对取得的被购买方可辩别 净金钱公允价值份额大于合并成本的差额，经复核后进入当期损益。   （3）除企业合并外取得的长久股权投资，按照下列章程信服其开动投资成本：   ①以支付现款取得的长久股权投资，按照实践支付的购买价款四肢开动投资成本，包括 与取得长久股权投资成功干系的用度、税金偏执他必要支拨；   ②以刊行权益性证券取得的长久股权投资，按照刊行权益性证券的公允价值四肢开动投 资成本；   ③投资者参加的长久股权投资，按照投资合同或契约商定的价值四肢开动投资成本，但 合同或契约约订价值不公允的除外；   ④通过非货币性金钱交换取得的长久股权投资，其开动投资成本按照非货币性金钱交换 准原则信服；   ⑤通过债务重组取得的长久股权投资，其开动投资成本按照债务重组准则信服。   （1）对实施阻挡的长久股权投资禁受成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进 行调治，投资收益在被投资单元宣告分拨股利时说明，自 2009 年 1 月 1 日起，除取得投资时 实践支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未披发的现款股利或利润外，公司按照享有被投 资单元宣告披发的现款股利或利润说明投资收益，不再分离是否属于投资前和投资后被投资 单元罢了的净利润。   （2）在本公司按照上述章程说明自被投资单元应分得的现款股利或利润后，会磋议长久 新疆天润乳业股份有限公司                     2021 年度财务报表附注 股权投资是否发生减值。   （3）对具有共同阻挡或首要影响的长久股权投资，禁受权益法核算。投资收益、其他综 合收益以取得股权后，被投资公司罢了的净损益和其他详尽收益的份额分别策动信服。在确 认享有被投资单元净损益份额时，以取得被投资时单元各项可辩别金钱的公允价值为基础， 对被投资单元的净利润进行调治后说明，对于被投资单元除净损益、其他详尽收益之外悉数 者权益的其他变动，调治长久股权投资账面价值计入悉数者权益。公司在说明被投资单元发 生的净失掉时，以账面价值减记为零为限，合同商定包袱额外损失义务的的除外。若是被投 资单元以后各年罢了净利润，公司在策动收益分项额弥补未说明的失掉分担额以后，回话确 认收益分项额。   共同阻挡指按照合同商定对某项经济活动所共有的阻挡，仅在与该项经济活动干系的重 要财务和坐褥谋划决策需要共享阻挡权的投资方一致同意时存在；首要影响指对一个企业的 财务和谋划计谋有参与决策的权柄，但并不不详阻挡或者与其他方沿途共同阻挡这些计谋的 制定。   长久股权投资减值准备的计提详见本附注“四、（十八）金钱减值”干系管帐计谋。减 值损失仍是说明，在以后管帐时间不得转回。 益法核算的长久股权投资，因被投资单元除净损益之外悉数者权益的其他变动而计入悉数者 权益的，惩处该项投资时应当将原计入悉数者权益的部分按相应比例转入当期损益。   （十一）固定金钱计价和折旧方法 有，且包含的经济利益很可能流入企业、成本不详可靠计量的房屋及建筑物、机器开辟、运 输器具以及电子开辟等。   （1）购入的固定金钱，以实践支付的买价、包装费、运输费、装置用度、缴纳的关联税 金等计价；   （2）自行建造的固定金钱，按建造该项金钱达到预定可使用状态前实践发生的全部支拨 计价； 新疆天润乳业股份有限公司                                     2021 年度财务报表附注   （3）投资者参加的固定金钱，按投资各方说明的价值入账；   （4）在原有固定金钱基础上进行改建、扩建的，按原有固定金钱的价值，加上由于改建、 扩建而使该项金钱达到预定可使用状态前发生的支拨，减改建、扩建经由中发生的变价收入 计价；   （5）债务重组中取得的固定金钱，其入账价值按《企业管帐准则—债务重组》的干系规 定信服。   （6）非货币性交易中取得的固定金钱，其入账价值按《企业管帐准则—非货币性交易》 的干系章程信服。   （7）接受捐赠的固定金钱，根据所提供的关联凭证上表明的金额加上接受捐赠时发生的 各项用度，信服固定金钱入账价值，或按同类金钱的市集价钱或接受捐赠的固定金钱的预测 畴昔现款流量现值四肢入账价值；   （8）盘盈的固定金钱，按同类金钱的市集价钱减去按该项金钱的新旧程度计算的价值损 耗后的余额四肢入账价值。 年限及残值率如下：   金钱类别         折去年限           残值率（％）               年折旧率 房屋建筑物          10-40 年                4-5   9.6%、9.5%~2.4%、2.38% 机器开辟           10-20 年                4-5   9.6%、9.5%~4.8%、4.75% 运输器具           5-10 年                 4-5    19%、19.2%~9.6%、9.5% 电子开辟            5年                    4-5         19%、19.2% 其他开辟           5-13 年                 4-5   19%、19.2%- 7.38%、7.31%   公司期末对有迹象表明发生减值的固定金钱，按本附注“四、（十八）金钱减值”所述 方法计提固定金钱减值准备，减值损失仍是说明，在以后管帐时间不得转回。   与固定金钱关联的后续支拨，若是使可能流入企业的经济利益额外了原先的计算，如延 长了固定金钱的使用寿命，或者使居品性量本质性提高，或者使居品成本本质性缩小，则计 入固定金钱账面价值，其增计金额不应额外该固定金钱的可收回金额。不适合上述条件的固 定金钱后续支拨则说明为用度。   （十二）在建工程核算方法   本公司在建工程以立项花式分类核算。 新疆天润乳业股份有限公司                    2021 年度财务报表附注   在建工程同期忻悦经济利益很可能流入、成本不详可靠计量则赐与说明。在建工程按建 造该项金钱达到预定可使用状态前所发生的实践成本计量。   工程达到预定可使用状态前试运转经由中形成的、不详对外售售的居品，其发生的成本 计入在建工程成本，销售或转为产成品时，按实践销售收入或者预测售价冲减在建工程成本； 在建工程发生的告贷用度，适合告贷用度老本化条件的，在所购建的固定金钱达到预定可使 用状态前，计入在建工程成本。   购建的固定金钱在达到预定可使用状态时转作固定金钱。购建固定金钱达到预定可使用 状态，但尚未办理齐全决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或 工程实践成本等，按计算的价值结转固定金钱，次月起出手计提折旧。待办理了齐全决算手 续后再对原估值进行调治，但不再调治原已计提的折旧。   购建固定金钱而借入的故意告贷或占用了一般性告贷发生的告贷利息及故意告贷发生的 辅助用度，在构建的固定金钱达到预定可使用状态前赐与老本化；在干系工程达到预定可使 用状态后的计入当期财务用度。 期停建何况预测在畴昔 3 年内不会再行开工；②所建花式在性能上、本领上已经逾期何况所 带来的经济效益具有很大的不信服性等减值迹象的，计算其可收回金额。可收回金额根据在 建工程的公允价值减行止置用度后的净额与在建工程预测畴昔现款流量的现值两者之间较高 者信服。   当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额， 减记的金额说明为在建工程减值损失，计入当期损益。   在建工程的减值损失仍是说明，在以后管帐时间不再转回。   有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础计算其可收回金 额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行计算的，以该在建工程所属的金钱组为基础 信服金钱组的可收回金额。   （十三）告贷用度 新疆天润乳业股份有限公司                     2021 年度财务报表附注   本公司因购建适合老本化条件的金钱告贷发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额、 故意告贷发生的辅助用度以及因外币告贷而发生的汇兑差额等，可成功包摄于适合老本化条 件的金钱的购建或者坐褥的，赐与老本化，计入该项金钱的成本；其他告贷利息、折价或溢 价的摊销和汇兑差额，于发生当期说明为用度。   适合老本化条件的金钱，是指需要经过终点万古候的购建或者坐褥活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定金钱、投资性房地产和存货等金钱。   （1）出手老本化，当以下三个条件同期具备时，因告贷而发生的利息、折价或溢价的摊 销和汇兑差额出手老本化：   ①金钱支拨已经发生；   ②告贷用度已经发生；   ③为使金钱达到预定可使用状态或所必要的购建活动已经出手。   （2）暂停老本化，若固定金钱的购建活动发生非正常中断，何况中断时候连结额外 3 个 月，暂停告贷用度老本化，将其说明为当期用度，直至金钱的购建活动再行出手。   （3）罢手老本化，当所购建的金钱达到预定可使用状态时，罢手其告贷用度的老本化。 下列章程信服：   （1）故意告贷的利息老本化金额为当期实践发生的利息用度，减去将尚未动用的告贷资 金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。   （2）一般告贷的老本化金额为累计金钱支拨额外故意告贷部分的金钱支拨加权平均数乘 以所占用一般告贷的老本化率的乘积。   老本化时间内，每一管帐时间的利息老本化金额，不应当额外当期干系告贷实践发生的利 息金额。   （十四）生物质产的说明和计量 物质产，破钞性生物质产包括牛（主要指公牛幼畜及育肥畜），坐褥性生物质产包括成母牛 （主要指母牛幼畜及产役畜）。 的使用寿命、预测净残值和年折旧率如下： 新疆天润乳业股份有限公司                                2021 年度财务报表附注 坐褥性生物质产类别      使用寿命（年）              预测净残值    年折旧率（%） 成母牛              6-8                 30%      11.67~8.75 成本。   金钱欠债表日，以成本模式计量的生物质产，当有着实把柄表明由于遭逢天然灾害、病 虫害、动物疫病侵袭或市集需求变化等原因，使破钞性生物质产可变现净值或坐褥性生物质 产的可收回金额低于其账面价值的，按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额，计 提生物质产跌价准备或减值准备，并计入当期损益。   破钞性生物质产减值的影响因素已经澌灭的，减记金额赐与回话，并在原已计提的跌价 准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。   坐褥性生物质产减值准备仍是计提，不得转回。   （十五）无形金钱的计价及摊销方法 入口关税和其他税费以及成功包摄于使该项金钱达到预定用途所发生的其他支拨四肢实践成 本；投资者参加的无形金钱，按投资合同或契约商定的价值四肢实践成本；接受的债务东说念主以 非现款金钱赔偿债务样貌取得的无形金钱，或以应收债权换入无形金钱的，按换出的金钱的 账面价值加上应支付的干系税费四肢实践成本，波及补价的，按《企业管帐准则——非货币 性交易》的干系章程进行处理。   自行开发的无形金钱，只消该金钱适合无形金钱的界说，同期与该金钱干系的预测畴昔 经济利益很可能流入企业、该金钱的成本不详可靠计量时才能说明为无形金钱；企业里面研 究开发花式开发阶段的支拨，只消不详证明：（1）从本领上来讲，完成该无形金钱以使其能 够使用或出售具有可行性；（2）具有完成该无形金钱并使用或出售的意图；（3）无形金钱 产生畴昔经济利益的样貌，包括不详证明运用该无形金钱坐褥的居品存在市集或无形金钱自 身存在市集；无形金钱将在里面使用时，应当证明其有用性；（4）有实足的本领、财务资源 和其他资源援救，以完成该无形金钱的开发，并有才智使用或出售该无形金钱；（5）包摄于 该无形金钱开发阶段的支拨不详可靠计量时说明为无形金钱。   合同章程受益年限但法律莫得章程受益年限的，按不额外合同章程的受益年限信服使用 寿命及摊销年限；合同莫得章程受益年限但法律章程灵验年限的，按不额外法律章程的灵验 新疆天润乳业股份有限公司                     2021 年度财务报表附注 年限信服使用寿命及摊销年限；合同章程了受益年限，法律也章程了灵验年限的，按不额外 受益年限和灵验年限两者之中较短者信服使用寿命及摊销年限；使用寿命有限的无形金钱采 用年限平均法摊销。   无法料思无形金钱为企业带来畴昔经济利益的期限的，信服为使用寿命不信服的无形资 产。使用寿命不信服的无形金钱不进行摊销。   每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形金钱的使用寿命及畴昔经济利益破钞样貌进 行复核，以信服是否需要改变摊销期限和摊销方法；对使用寿命不信服的无形金钱的使用寿 命进行复核，以信服其使用寿命是否为有限的，并计算使用寿命有限无形金钱的使用寿命。   公司期末按本附注“四、（十八）减值准备”所述的方法、按单项无形金钱可收回金额 低于账面价值的差额计提无形金钱减值准备。无形金钱减值准备仍是说明，在以后管帐时间 不得转回。   （十六）长久待摊用度的核算 益期的，在受益期内平均派销；不着实服受益期的，按不额外五年的期限平均派销。 期损益。   （十七）金钱减值   在金钱欠债表日，本公司对长久股权投资、固定金钱、在建工程、使用寿命信服的无形 金钱偏执它金钱的账面价值进行搜检，有迹象表明上述金钱发生减值的，先计算其可收回金 额。金钱可收回金额低于其账面价值的，将金钱的账面价值减记至可收回金额，减记的金额 说明为损失，记入当期损益。   此外，对商誉和使用寿命不信服的无形金钱非论是否存在减值迹象，在每一个管帐年度 均进行减值测试。在对商誉进行减值测试时，将其账面价值按照合理的方法分配到不详从企 业合并的协同效应中收益的金钱组或金钱组组合，并对被分配了商誉的金钱组或金钱组组合 每年进行减值测试。如金钱组或金钱组组合的可收回金额少于其账面价值，减值损失将当先 冲减该金钱组组合的商誉的账面价值，然后再按该金钱组或金钱组组合的各项金钱的账面价 值的比例进行分配。   可收回金额是指金钱的公允价值减行止置用度的净额与预期从该金钱的握续使用和使用 新疆天润乳业股份有限公司                         2021 年度财务报表附注 寿命末端时的惩处中形成的现款流量的现值两者之中的较高者。金钱的公允价值根据公正交 易中销售契约的价钱信服；不存在销售契约但存在金钱活跃市集的，公允价值按该金钱的市 场价钱信服；不存在销售契约或金钱活跃市集的，以可获取的最好信息为基础计算公允价值。   金钱减值损失仍是说明，在以后管帐时间不得转回。   （十八）租借   自 2021 年 1 月 1 日起适用的管帐计谋   （1）使用权金钱的说明   使用权金钱类别主要包括地盘使用权、房屋建筑物、机器开辟、运输器具、办公、电子 开辟偏执他。   在租借期出手日，将可在租借期内使用租借金钱的权柄说明为使用权金钱，包括：租借 欠债的开动计量金额；在租借期出手日或之前支付的租借付款额，存在租借引发的，扣除已 享受的租借引发干系金额；承租东说念主发生的开动成功用度；承租东说念主为拆卸及移除租借金钱、复 原租借金钱所在时局或将租借金钱回话至租借条件商定状态预测将发生的成本。后续禁受年 限平均法对使用权金钱计提折旧。不详合理信服租借期届满时取得租借金钱悉数权的，本集 团在租借金钱剩余使用寿命内计提折旧。无法合理信服租借期届满时不详取得租借金钱悉数 权的，在租借期与租借金钱剩余使用寿命两者孰短的时间内计提折旧。   按照变动后的租借付款额的现值再行计量租借欠债，并相应调治使用权金钱的账面价值 时，如使用权金钱账面价值已调减至零，但租借欠债仍需进一步伐减的，将剩余金额计入当 期损益。   （2）租借欠债的说明   在租借期出手日，将尚未支付的租借付款额的现值说明为租借欠债，短期租借和廉价值 金钱租借除外。在策动租借付款额的现值时，禁受租借内含利率四肢折现率；无法信服租借 内含利率的，禁受承租东说念主增量告贷利率四肢折现率。按照固定的周期性利率策动租借欠债在 租借期内各时间的利息用度，并计入当期损益，但另有章程计入干系金钱成本的除外。未纳 入租借欠债计量的可变租借付款额于实践发生时计入当期损益，但另有章程计入干系金钱成 本的除外。   租借期出手日后，当本质固定付款额发生变动、担保余值预测的应答金额发生变化、用 于信服租借付款额的指数或比率发生变动、购买遴荐权、续租遴荐权或隔绝遴荐权的评估结 新疆天润乳业股份有限公司                     2021 年度财务报表附注 果或实践行权情况发生变化时，按照变动后的租借付款额的现值再行计量租借欠债。   （3）短期租借和廉价值金钱租借   对于短期租借和廉价值金钱租借，承租东说念主不错遴荐不说明使用权金钱和租借欠债。作出 该遴荐的，承租东说念主应当将短期租借和廉价值金钱租借的租借付款额，在租借期内各个时间按 照直线法或其他系统合理的方法计入干系金钱成本或当期损益。其他系统合理的方法不详更 好地反喜悦租东说念主的受益模式的，承租东说念主应当禁受该方法。   出租东说念主应当在租借出手日将租借分为融资租借和谋划租借。   （1）出租东说念主对融资租借的管帐处理   在租借期出手日，出租东说念主应当对融资租借说明应收融资租借钱，并隔绝说明融资租借资 产。出租东说念主对应收融资租借钱进行开动计量时，应当以租借投资净额四肢应收融资租借钱的 入账价值。租借投资净额为未担保余值和租借期出手日尚未收到的租借收款额按照租借内含 利率折现的现值之和。   出租东说念主应当按照固定的周期性利率策动并说明租借期内各个时间的利息收入。该周期性 利率，是按照本准则第三十八条章程所禁受的折现率，或者按照本准则第四十四条章程所采 用的改良后的折现率。   出租东说念主取得的未纳入租借投资净额计量的可变租借付款额应当在实践发生时计入当期损 益。   （2）出租东说念主对谋划租借的管帐处理   在租借期内各个时间，出租东说念主应当禁受直线法或其他系统合理的方法，将谋划租借的租 赁收款额说明为房钱收入。其他系统合理的方法不详更好地反应因使用租借金钱所产生经济 利益的破钞模式的，出租东说念主应当禁受该方法。   出租东说念主发生的与谋划租借关联的开动成功用度应当老本化，在租借期内按照与房钱收入 说明疏通的基础进行分管，分期计入当期损益。      对于谋划租借金钱中的固定金钱，出租东说念主应当禁受近似金钱的折旧计谋计提折旧；对 于其他谋划租借金钱，应当根据该金钱适用的企业管帐准则，禁受系统合理的方法进行摊销。   出租东说念主应当按照《企业管帐准则第 8 号——金钱减值》的章程，信服谋划租借金钱是否 发生减值，并进行相应管帐处理。   出租东说念主取得的与谋划租借关联的未计入租借收款额的可变租借付款额，应当在实践发生 新疆天润乳业股份有限公司                            2021 年度财务报表附注 时计入当期损益。   谋划租借发生变更的，出租东说念主应当自变更奏效日起将其四肢一项新租借进行管帐处理， 与变更前租借关联的预收或应收租借收款额应当视为新租借的收款额。   （1）本公司四肢承租东说念主记载谋划租借业务   谋划租借的房钱支拨在租借期内的各个时间按直线法计入干系金钱成本或当期损益。初 始成功用度计入当期损益。或有房钱于实践发生时计入当期损益。   （2）本公司四肢出租东说念主记载谋划租借业务   谋划租借的房钱收入在租借期内的各个时间按直线法说明为当期损益。对金额较大的初 始成功用度于发生时赐与老本化，在悉数这个词租借时间内按照与说明房钱收入疏通的基础分期计 入当期损益；其他金额较小的开动成功用度于发生时计入当期损益。或有房钱于实践发生时 计入当期损益。   融资租借是指本质上移动了与金钱悉数权关联的全部风险和答谢的租借。其悉数权最终 可能移动，也可能不移动。   忻悦以下一项或数项模范的租借，应当认定为融资租借:   （1）在租借期届满时，租借金钱的悉数权移动给承租东说念主；   （2）承租东说念主有购买租借金钱的遴荐权，所签订的购买价款预测将远低于诈欺遴荐权时租 赁金钱的公允价值，因而在租借出手日就不错合理信服承租东说念主将会诈欺这种遴荐权，即使金钱 的悉数权不移动，但租借期占租借金钱使用寿命的大部分；   （3）承租东说念主在租借出手日的最低租借付款额现值，险些终点于租借出手日租借金钱公允 价值；   （4）出租东说念主在租借出手日的最低租借收款额现值，险些终点于租借出手日租借金钱公允 价值；   （5）租借金钱性质特殊，若是不作较大改造，只消承租东说念主才能使用。   本公司为承租东说念主时，在租借期出手日，本公司以租借出手日租借金钱公允价值与最低租 赁付款额现值中两者较低者四肢租入金钱的入账价值，将最低租借付款额四肢长久应答款的 入账价值，其差额为未说明融资用度，发生的开动成功用度，计入租借金钱价值。在租借期 新疆天润乳业股份有限公司                     2021 年度财务报表附注 各个时间，禁受实践利率法策动说明当期的融资用度。   本公司为出租东说念主时，在租借期出手日，本公司以租借出手日最低租借收款额与开动成功 用度之和四肢应收融资租借钱的入账价值，同期记载未担保余值；将最低租借收款额、开动 成功用度及未担保余值之和与其现值之和的差额说明为未罢了融资收益。在租借期各个时间， 禁受实践利率法策动说明当期的融资收入。   （十九）合同欠债   本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分说明为合同欠债。   （二十）职工薪酬的说明和计量   本公司在任工提供服务的管帐时间，将应答的职工薪酬说明为欠债，并根据职工提供服 务的受益对象计入干系金钱成本和用度。因吊销与职工的处事关系而给予的补偿，计入当期 损益。   职工薪酬主要包括短期薪酬、下野后福利、解雇福利和其他长久职工福利等与获取职工 提供的服务干系的支拨。   短期薪酬，是指企业在任工提供干系服务的年度叙述时间末端后十二个月内需要全部予 以支付的职工薪酬，因吊销与职工的处事关系给予的补偿除外。短期薪酬具体包括：职工工 资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保障费、工伤保障费和生养保障费等社会保障费， 住房公积金，工会经费和职工教养经费，短期带薪缺勤，短期利润共享谋划，非货币性福利 以偏执他短期薪酬。   下野后福利，是指企业为获取职工提供的服务而在任工退休或与企业吊销处事关系后， 提供的多样阵势的答谢和福利，短期薪酬息争雇福利除外。   解雇福利，是指企业在任工处事合同到期之前吊销与职工的处事关系，或者为饱读舞职工 自愿接受裁减而给予职工的补偿。   其他长久职工福利，是指除短期薪酬、下野后福利、解雇福利之外悉数的职工薪酬，包 括长久带薪缺勤、长久残疾福利、长久利润共享谋划等。   （二十一）预测欠债的说明和计量   若是与或有事项干系的义务同期适合以下条件，公司将其说明为预测欠债   （1）该义务是公司承担的刻下义务；   （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司； 新疆天润乳业股份有限公司                    2021 年度财务报表附注   （3）该义务的金额不详可靠地计量。   （1）很可能发生的居品性量保证而形成的欠债；   （2）很可能发生的未决诉讼或仲裁而形成的欠债；   （3）很可能发生的债务担保而形成的欠债。   按照履行干系刻下义务所需支拨的最好计算进行开动计量。所需支拨存在一个连结范围， 且该范围内多样驱除发生的可能性疏通的，最好计算数按照该范围内的中间值信服。   （二十二）收入说明原则   本公司在履行了合同中的践约义务，即在客户取得干系商品阻挡权时说明收入。取得干系 商品阻挡权，是指不详主导该商品的使用并从中获取险些全部的经济利益，也包括有才智辞让 其他方主导该商品的使用并从中获取经济利益。   践约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。   取得干系商品阻挡权，是指不详主导该商品的使用并从中获取险些全部的经济利益。   本公司在合同出手日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项践约义务，并信服各 单项践约义务是在某一时段内履行，照旧某一时点履行。忻悦下列条件之一的，属于在某一时 间段内履行的践约义务，本公司按照践约进程，在一段时候内说明收入：(1)客户在本公司履 约的同期即取得并破钞本公司践约所带来的经济利益；(2)客户不详阻挡本公司践约经由中在 建的商品；(3)本公司践约经由中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在悉数这个词合同时间 内有权就累计于今已完成的践约部分收取款项。不然，本公司在客户取得干系商品或服务阻挡 权的时点说明收入。   对于在某一时段内履行的践约义务，本公司根据商品和劳务的性质，禁受参加法信服恰 当 的践约进程。产出法是根据已移动给客户的商品对于客户的价值信服践约进程（参加法是 根 据公司为履行践约义务的参加信服践约进程）。当践约进程不可合理信服时，公司已经发 生 的成本预测不详得到补偿的，按照已经发生的成本金额说明收入，直到践约进程不详合理 确 定为止。   合同或契约的价款收取禁受递延样貌，本质上具有融资性质、且金额较大的，按照管收的 合同或契约价款的公允价值信服收入金额。应收的合同或契约价款与其公允价值之间的差额， 在合同或契约时间内禁受实践利率法进行摊销，计入当期损益。 新疆天润乳业股份有限公司                      2021 年度财务报表附注   （二十三）政府补助的说明和计量   （1）企业不详忻悦政府补助所附条件；   （2）企业不详收到政府补助。 金钱的，按照公允价值计量；公允价值不可可靠取得的，按照口头金额计量。   （1）与金钱干系的政府补助：企业取得与金钱干系的政府补助，应当冲减金钱的账面价 值或说明为递延收益。与金钱干系的政府补助说明为递延收益的，应当在干系金钱使用寿命 内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照口头金额计量的政府补助，成功计入当期损益。 干系金钱在使用寿命末端前被出售、转让、报废或发生毁损的，应将尚未分配的递延收益余 额一次性转入金钱惩处当期的损益；   （2）收益干系的政府补助：与收益干系的政府补助，用于补偿企业以后时间的干系用度 或损失的，取得时说明为递延收益，在说明干系用度的时间计入当期损益；用于补偿企业已 发生的干系用度或损失的，取得时成功计入当期损益；   （3）与企业日常活动干系的政府补助，应该按照经济业求本质，计入其他收益或冲减相 关成本用度。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。   （二十四）所得税的管帐处理方法 在应征税暂时性互异或可抵扣暂时性互异的，按照预期收回该金钱或送还该欠债时间的适用 税率策动说明递延所得税金钱或递延所得税欠债。 对已说明的递延所得税金钱，当预测到畴昔时间很可能无法获取实足的应征税所得额用于抵 扣递延所得税金钱时，应当减记递延所得税金钱的账面价值。在很可能获取实足多的应征税 所得额时，减记的金额赐与转回。本公司畴昔时间很可能获取实足的应征税所得额的金额是 依据管制层批准的谋划谋划（或盈利预测）信服。   然而同期具有下列特征的交易中因金钱或欠债的开动说明所产生的递延所得税金钱不予 说明：（1）该项交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响管帐利润也不影响应征税所 新疆天润乳业股份有限公司                    2021 年度财务报表附注 得额（或可抵扣失掉）。   本公司对与子公司、联营公司及互助企业投资干系的可抵扣暂时性互异，同期忻悦下列 条件的，说明相应的递延所得税金钱：（1）暂时性互异在可料思的畴昔很可能转回；（2） 畴昔很可能获取用来抵扣暂时性互异的应征税所得额。   除下列情况产生的递延所得税欠债之外，本公司说明悉数应征税暂时性互异产生的递延 所得税欠债：（1）商誉的开动说明；（2）同期忻悦具有下列特征的交易中产生的金钱或负 债的开动说明：①该项交易不是企业合并；②交易发生时既不影响管帐利润也不影响应征税 所得额（或可抵扣失掉）。③本公司对与子公司、联营公司及互助企业投金钱生干系的应纳 税暂时性互异，同期忻悦下列条件的：1）投资企业不详阻挡暂时性互异的转回的时候；2） 该暂时性互异在可料思的畴昔很可能不会转回。 得实足的应征税所得额用以抵扣递延所得税金钱的利益，则减记递延所得税金钱的账面价值。 在很可能获取实足的应征税所得额时，转回减记的金额。   （二十五）谋划租借、融资租借   在租借期出手日，本公司对除短期租借和廉价值金钱租借之外的租借说明使用权金钱和 租借欠债，并在租借期内分别说明折旧用度和利息用度。本公司在租借期内各个时曲折纳直 线法或其他合理方法，将短期租借和廉价值金钱租借的租借付款额计入当期用度。   （1）使用权金钱   使用权金钱，是指承租东说念主可在租借期内使用租借金钱的权柄。在租借期出手日。使用权 金钱按照成本进行开动计量。该成本包括：①租借欠债的开动计量金额；②在租借期出手日 或之前支付的租借付款额，存在租借引发的，扣除已享受的租借引发干系金额；③承租东说念主发 生的开动成功用度；④承租东说念主为拆卸及移除租借金钱、收复租借金钱所在时局或将租借金钱 回话至租借条件约 定状态预测将发生的成本。本公司使用权金钱折旧禁受年限平均法分类计提。对于能合理确 定租借期届满时将会取得租借金钱悉数权的，在租借金钱预测剩余使用寿命内计提折旧；对 于无法合理信服租借期届满时将会取得租借金钱悉数权的，在租借期与租借金钱剩余使用寿 命两者孰短的时间内计提折旧。 新疆天润乳业股份有限公司                      2021 年度财务报表附注   本公司按照《企业管帐准则第 8 号——金钱减值》的干系章程来信服使用权金钱是否已 发生减值并进行管帐处理。   （2）租借欠债   租借欠债按照租借期出手日尚未支付的租借付款额的现值进行开动计量。租借付款额包 括： ①固定付款额（包括本质固定付款额），存在租借引发的，扣除租借引发干系金额；②取决 于指数或比率的可变租借付款额；③根据承租东说念主提供的担保余值预测应支付的款项；④购买 遴荐权的行权价钱，前提是承租东说念主合理信服将诈欺该遴荐权；⑤诈欺隔绝租借遴荐权需支付 的款项，前提是租借期反应出承租东说念主将诈欺隔绝租借遴荐权。本公司禁受租借内含利率四肢 折现率；若是无法合理信服租借内含利率的，则禁受本公司的增量告贷利率四肢折现率。本 公司按照固定的周期性利率策动租借欠债在租借期内各时间的利息用度，并计入财务用度。 该周期性利率是指公司所禁受的折现率或改良后的折现率。未纳入租借欠债计量的可变租借 付款额在实践发生时计入当期损益。当本公司对续租遴荐权、隔绝租借遴荐权或者购买遴荐 权的评估驱除发生变化的，则按变动后的租借付款额和改良后的折现率策动的现值再行计量 租借欠债，并相应调治使用权金钱的账面价值。当本质租借付款额、担保余值预测的应答金 额或者取决于指数或比率的可变租借付款额发生变动的，则按变动后的租借付款额和原折现 率策动的现值再行计量租借欠债，并相应调治使用权金钱的账面价值。   （1）谋划租借   本公司在租借期内各个时曲折纳直线法或其他合理方法，将谋划租借的租借收款额说明 为房钱收入。本公司将发生的与谋划租借关联的开动成功用度赐与老本化，在租借期内按照 与房钱收入疏通的说明基础分期计入当期收益。   （2）融资租借   本公司在租借出手日，将应收融资租借钱，未担保余值之和与其现值的差额说明为未实 现融资收益，在将来收到房钱的各时间内说明为租借收入。本公司发生的与出租交易干系的 开动成功用度，计入应收融资租借钱的开动入账价值中。   （二十六）握有待售金钱   本公司将同期忻悦下列条件的非流动金钱分离为握有待售：①公司已经就惩处该非流动 新疆天润乳业股份有限公司                                                2021 年度财务报表附注 金钱作出决议；②公司已经与受让方签订了不可肃清的转让契约；三是该项转让将在一年内 完成。 该项固定金钱的预测净残值不详反应其公允价值减行止置用度后的金额，但不得额外适合握 有待售条件时该项固定金钱的原账面价值，原账面价值高于调治后预测净残值的差额，应作 为金钱减值损失算入当期损益。 某项金钱或惩处组被划归为握有待售，但其后不再忻悦握有 待售的固定金钱的说明条件，公司将罢手将其划归为握有待售，并按照下列两项金额中较低 者计量：①该金钱或惩处组被划归为握有待售之前的账面价值，按照其假设在莫得被划归为 握有待售的情况下原应说明的折旧、摊销或减值进行调治后的金额；②决定不再出售之日的 再收回金额。   （二十七）管帐计谋、管帐计算变更及首要管帐错误更正的说明   依据财政部于 2018 年 12 月发布改良后的《企业管帐准则第 21 号——租借》。本公 司自 2021 年 1 月 1 日起执行。对于初次执行日前已存在的合同，本公司遴荐不再行评估 其是否为租借或者包含租借。本公司根据初次执行的累计影响数，调治初次执行当年年头留 存收益及财务报表其他干系花式金额，不调治可比时间信息。   执行新租借准则对本期期初金钱欠债表干系项规划影响列示如下：                                                                       单元:元   项      目       2020-12-31         新租借准则调治影响                  2021-1-1  固定金钱           1，060，122，231.01           -18，383，204.96    1，041，739，026.05  使用权金钱                                     30，120，564.38       30，120，564.38  一年内到期的非流 动欠债  租借欠债                                      20，715，381.08       20，715，381.08  长久应答款            12，405，465.61            -11，825，247.51          580，218.10   五、税项   （一）主要税种及税率    税种                  计税依据                                   税率                                                   策动销项税额的税率为 6%、 升值税          销项税额减可抵扣进项税额后的余额 新疆天润乳业股份有限公司                                   2021 年度财务报表附注 城市建设留意税     应交流转税                     5%或 7% 教养费附加       应交流转税                     3%、2%、1% 地点教养附加      应交流转税                     2%、1% 环境保护税       应税稠浊物                                       当量             根据税法章程对今年度税前管帐利润作 企业所得税                                 0%、15%、25%、20%             相应调治后策动得出的应征税所得额   （二）税收优惠及批文   （1）本公司子公司天润科技、沙湾盖瑞乳业有限职责公司适用从事农、林、牧、渔业项 目及农居品的初加工花式所得免征企业所得税的企业优惠计谋，经乌高新国税[2009]005 号 《减免税批准示知书》批准，同意子公司天润科技从 2008 年 1 月 1 日起减免相应部分的企业 所得税。沙湾盖瑞乳业有限职责公司奶类初加工花式所得免征企业所得税已于 2010 年 5 月 10 日在沙湾县国度税务局进行备案登记，2010 年 1 月 1 日至 2023 年 9 月 16 日减免相应部分的 企业所得税。   （2）依据财政部 税务总局 国度发展改革委公告 2020 年第 23 号《对于延续西部掀开发 企业所得税计谋的公告》，自 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日，对设在西部地区的饱读 励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。本公司子公司天润科技、沙湾盖瑞乳业有限 职责公司适用西部掀开发企业所得税享受 15%的税率优惠计谋。   （3）依据《中华东说念主民共和国企业所得税法》、中华东说念主民共和国主席令第 63 号第二十七 条第（一）项，本公司子公司新疆天澳牧业有限公司、沙湾天润生物有限职责公司属于从事 农、林、牧、渔项规划行业，经奎屯市国度税务局批准，子公司新疆天澳牧业有限公司享受 免征所得税的优惠计谋。经沙湾县国度税务局批准，子公司沙湾天润生物有限职责公司 2010 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月减免相应部分的企业所得税。   （4）依据《中华东说念主民共和国企业所得税法》、中华东说念主民共和国主席令第 63 号第二十七 条第（一）项，本公司子公司新疆天润沙河牧业有限公司属于从事农、林、牧、渔项规划行 业，经国度税务总局阿拉尔税务局批准，享受免征所得税的优惠计谋。   （5）依据财政部、国度税务总局[2019]13 号文献《对于实施小微企业普惠性税收减免政 策的示知》，对袖珍微利企业年应征税所得额不额外 100 万元的部分，减按 25%计入应征税所 得额，按 20%的税率缴纳企业所得税，和财政部 税务总局公告 2021 年第 12 号 《对于实施小 微企业和个体工商户所得税优惠计谋的公告》，对袖珍微利企业年应征税所得额不额外 100 新疆天润乳业股份有限公司                              2021 年度财务报表附注 万元的部分，在《财政部 税务总局对于实施小微企业普惠性税收减免计谋的示知》(财税〔2019〕 限公司适用此优惠计谋。   （6）依据财税[2021]27 号 财政部 税务总局《对于新疆艰苦地区及喀什、霍尔果斯两个 特殊经济开发区新办企业所得税优惠计谋的示知》，2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日， 免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。本公司子公司新疆天润唐王城乳品 有限公司适用此优惠计谋。   （7）依据《中华东说念主民共和国企业所得税法》、中华东说念主民共和国主席令第 63 号第二十七 条第（一）项，子公司新疆天润北亭牧业有限公司属于从事农、林、牧、渔项规划行业，经 阜康市国度税务局批准，享受免征所得税的优惠计谋。   （8）依据《中华东说念主民共和国企业所得税法》、中华东说念主民共和国主席令第 63 号第二十七 条第（一）项，子公司新疆天润焰火台奶牛繁衍有限公司适用从事农、林、牧、渔业花式及 农居品的初加工花式所得免征企业所得税的企业优惠计谋，已在乌鲁木王人市沙依巴克区国税 局进行了企业所得税所得免税备案。   （9）依据《中华东说念主民共和国企业所得税法》、中华东说念主民共和国主席令第 63 号第二十七 条第（一）项，子公司新疆芳草天润牧业有限职责公司属于从事农、林、牧、渔项规划行业， 经国度税务总局呼图壁县税务局批准，享受免征所得税的优惠计谋。   （1）根据《中华东说念主民共和国升值税暂行条例》（国务院令第 134 号）第十六条章程子公 司沙湾天润生物有限职责公司、新疆天润沙河牧业有限公司、新疆天润焰火台奶牛繁衍有限 公司、新疆天润北亭牧业有限公司、新疆芳草天润牧业有限职责公司，其销售自产农居品的 收入享受免征升值税的优惠计谋。   （2）根据《中华东说念主民共和国升值税暂行条例》《财政部、国度税务局对于农民专科合作 社关联税收计谋的示知》（财税[2008]81 号）干系章程，子公司新疆天澳牧业有限公司经向 奎屯市国度税务局备案登记，享受免征 15 年升值税的优惠计谋。   （3）依据财政部 税务总局 海关总署公告 2019 年第 39 号 《对于潜入升值税改革关联 计谋的公告》自 2019 年 4 月 1 日起，试行升值税期末留抵税额退税轨制，子公司新疆天润唐 新疆天润乳业股份有限公司                                        2021 年度财务报表附注 王城乳品有限公司适用此优惠计谋。   六、合并管帐报表主要花式细心   以下细心花式除格外注明之外，金额单元为东说念主民币元；金钱欠债表花式“期末余额”指 花式“本期金额”指 2021 年度金额，“上期金额”指 2020 年度金额。   （一）货币资金                   期末余额                            上年年末余额   花式          外币金额   折算率      东说念主民币金额           外币金额     折算率      东说念主民币金额 库存现款 东说念主民币   小计 银行入款 东说念主民币                    900，719，963.75                    370，154，344.95   小计                   900，719，963.75                    370，154，344.95 其他货币资金   共计                   900，719，963.75                    370，154，344.95   注：本公司期末无使用受限货币资金。   （二）应收账款                                            期末余额                                账面余额                     坏账准备          种类                                                                   比例                             金额           比例(%)       金额                                                                   (%) 单项计提坏账准备的应收账款             5，741，050.00     7.60   5，741，050.00   100.00 按组共计提坏账准备的应收账款 其中：(1)账龄分析法组合            69，837，732.19   100.00   2，753，439.15     3.94     (2)合并范围内关联方组合          合 计             75，578，782.19   100.00   8，494，489.15    11.24 应收账款账面价值                                                  67，084，293.04   续表：                                           上年年末余额          种类                    账面余额                     坏账准备                             金额           比例(%)       金额          比例(%) 单项计提坏账准备的应收账款             5，741，050.00     6.64   5，741，050.00   100.00 按组共计提坏账准备的应收账款 其中：(1)账龄分析法组合            80，738，250.15   100.00   3，222，061.67     3.99 新疆天润乳业股份有限公司                                                                 2021 年度财务报表附注         (2)合并范围内关联方组合              合   计                         86，479，300.15      100.00      8，963，111.67         10.36 应收账款账面价值                                                                              77，516，188.48                                                                  计提      应收账款内容                      账面余额            坏账金额                     全额计提减值准备事理                                                                  比例 大连某公司销售牛欠款                 2，970，000.00        2，970，000.00      100%                                                                                不上 哈密地区畜牧局销售牛欠                                                              5 年以上账龄且屡次计划 款                                                                              不上          合   计             5，741，050.00        5，741，050.00     禁受账龄分析法计提坏账准备的应收账款                                  期末余额                                     上年年末余额                        账面余额                                        账面余额      账龄                                   比例          坏账准备                              比例         坏账准备                      金额                                          金额                                    (%)                                          (%)     合   计        69，837，732.19    100.00     2，753，439.15    80，738，250.15   100.00      3，222，061.67                                                       本期变动金额         类别           上年年末余额                                  收回或                         期末余额                                              计提                  核销 其他变动                                                              转回 坏账准备                 8，963，111.67           -468，622.52                                 8，494，489.15         共计           8，963，111.67           -468，622.52                                 8，494，489.15                                                                                         占应收账款总         单元称呼             与本公司关系                      金额                 账龄                                                                                         额的比例(%) 客户一                        非关联方                17，219，737.60        1 年以内                      22.78 客户二                        非关联方                 5，024，938.87            1-2 年                   6.65 新疆天润乳业股份有限公司                                                           2021 年度财务报表附注 客户三                       非关联方             4，289，682.39         1 年以内                5.68 客户四                       非关联方             3，979，793.53         1 年以内                5.27 客户五                       非关联方             2，970，000.00         5 年以上                3.93         共计                                33，484，152.39                             44.31 关联方应收应答余额”。    （三）预支款项                       期末余额                                       上年年末余额 账 龄               金额           比例 %        坏账准备                金额          比例 %      坏账准备 合 计      13，527，836.26     100.00      623，541.33      10，820，560.67   100.00   623，541.33 净 值                              12，904，294.93                              10，197，019.34          单元称呼                             金额                    账龄              关联关系 供应商一                                       623，541.33         3 年以上             非关联方 供应商二                                       123，622.80         3 年以上             非关联方 供应商三                                       124，868.40         3 年以上             非关联方              共计                            872，032.53                                          占预支账                      与本公司         单元                账面余额                           账龄                     未结算原因                                          款比例%                       关系 供应商一                 2，225，099.00           16.45       1 年以内      非关联方         预支保障款 供应商二                 1，356，493.79           10.03       1 年以内      非关联方         预支材料款 供应商三                 1，318，266.97               9.74    1 年以内      非关联方         预支材料款 供应商四                 1，005，427.30               7.43    1 年以内      非关联方         预支材料款 供应商五                      806，080.00            5.96    1 年以内      非关联方         预支材料款         共计           6，711，367.06           49.61 金钱。    （四）其他应收款 新疆天润乳业股份有限公司                                             2021 年度财务报表附注         项   目              期末余额                          上年年末余额 应收利息 应收股利 其他应收款                          10，444，677.94                29，959，315.37         合   计                  10，444，677.94                29，959，315.37    （1）按账龄露出                 账龄                     期末余额               上年年末余额 共计                                       15，345，543.75      35，709，732.26 减：坏账准备                                    4，900，865.81       5，750，416.89 期末其他应收款账面价值                              10，444，677.94      29，959，315.37    （2）按款项性质分类情况         款项性质                    期末余额                      上年年末余额 备用金及职工欠款                               1，034，364.92            318，357.02 保证金及押金                                 1，140，140.68            568，232.52 交易款                                    8，610，824.93         30，894，591.55 其他                                     4，560，213.22          3，928，551.17 共计                                    15，345，543.75         35，709，732.26    （3）坏账准备计提情况                         第一阶段          第二阶段        第三阶段                                 悉数这个词存续期预           悉数这个词存续期         坏账准备          畴昔 12 个月预期 期信用损失           预期信用损         共计                         信用损失     (未发生信用          失(已发生                                    减值)           信用减值) --转入第二级阶段 --转入第三级阶段 --转回第二级阶段 --转回第一阶段 新疆天润乳业股份有限公司                                               2021 年度财务报表附注 本期计提                        -849，551.08                          -849，551.08 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动    （4）坏账准备的情况                                           本期变动金额        类别       上年年末余额                         收回或               期末余额                                    计提              核销 其他变动                                                 转回 按单项计提坏账准备 按组共计提坏账准备 5，750，416.89           -849，551.08                    4，900，865.81        共计        5，750，416.89    -849，551.08                    4，900，865.81    （5）按种类露出    期末按组共计提坏账准备的其他应收款    应收内容              账面金额                      坏账准备            计提比例% 账龄组合                    15，345，543.75           4，900，865.81          31.94     合 计                 15，345，543.75           4，900，865.81           31.94    （6）本叙述期公司无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期 又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款。    （7）截止叙述期末，其他应收款金额前五名单元列示如下：                 与本公司关                                          占其他应收款总    单元称呼                           金额              账龄                   系                                             额的比例(%) 第又名                非关联方         3，570，000.00     5 年以上                 23.26 第二名                非关联方         1，061，614.88     3-4 年                  6.92 第三名                非关联方         1，032，413.11     1 年以内                  6.73 第四名                非关联方           565，801.74     1 年以内                  3.69 第五名                非关联方           500，000.00     1 年以内                  3.26        共计                       6，729，829.73                           43.86    （8）公司叙述期内无隔绝说明的应收款项情况。    （9）公司叙述期内无以应收款项为办法进行证券化的情况。    （五）存货                      期末余额                              上年年末余额   花式             账面余额      跌价        账面价值           账面余额      跌价      账面价值 新疆天润乳业股份有限公司                                                             2021 年度财务报表附注                               准备                                        准备 原材料        349，515，080.53            349，515，080.53    259，762，517.15           259，762，517.15 库存商品        22，683，877.78             22，683，877.78     16，845，684.48            16，845，684.48 低值易耗品       7，520，964.09               7，520，964.09      4，861，576.49             4，861，576.49 破钞性生物 金钱 盘活材料          612，602.40                 612，602.40        326，978.40               326，978.40  合    计    401，115，745.71            401，115，745.71    284，092，459.64           284，092，459.64      （六）其他流动金钱           花式类别                              期末余额                          上年年末余额 待抵扣税金                                             15，467，513.02                 19，107，100.10 预缴所得税                                                 847，911.10                  782，788.04 入款利息                                                  700，486.11            共计                                     17，015，910.23                 19，889，888.14      （七）长久股权投资      花式            上年年末余额                   本期增多              本期减少               期末余额 对子公司投资 对子营企业投资              2，741，987.19           104，519.90         160，000.00       2，686，507.09 其他投资      共计              2，741，987.19           104，519.90         160，000.00       2，686，507.09                 核算方 被投资单元                          投资成本         上年年末余额               增减变动             期末余额                  法 乌鲁木王人天润 爱科检测商量          权益法            300，000.00      339，704.75            8，441.23     348，145.98 有限公司 新疆博润农牧                 权益法          1，600，000.00   2，402，282.44           -63，921.33    2，338，361.11 有限公司      共计                      1，900，000.00   2，741，987.19           -55，480.10    2，686，507.09      续表：                                                       在被投资单元握                    在被投资单             在被投资单                                                       股比例与表决权           减值准       本期计提减  被投资单元             位握股比例             位表决权比                                                       比例不一致的说            备         值准备                      (%)              例(%)                                                          明 乌鲁木王人天润爱                     30.00%       30.00% 新疆天润乳业股份有限公司                                               2021 年度财务报表附注 科检测商量有限 公司 新疆博润农牧有 限公司    共计              --              --   注：本公司在新疆博润农牧有限公司 5 名董事会成员中占有 1 名席位，不详对该公司生 产正常产生紧迫影响。   （八）固定金钱   项    目        期末余额                    上年年末余额             2021 年 1 月 1 日余额 固定金钱           1，301，822，310.55         1，060，122，231.01     1，041，739，026.05 固定金钱计帐   合    计       1，301，822，310.55         1，060，122，231.01     1，041，739，026.05 新疆天润乳业股份有限公司                                                                                                    2021 年度财务报表附注           花式           房屋及建筑物              机器开辟                运输开辟               电子开辟          其他固定金钱                 共计 一、账面原值： （1）购置                   17，751，886.59    14，873，085.38       1，802，387.29        3，781，434.66    3，001，418.77        41，210，212.69 （2）在建工程转入              160，122，710.77   136，539，356.74         301，769.92        1，092，610.62    1，371，767.13       299，428，215.18 （3）企业合并增多 （1）惩处或报废                3，431，239.94     8，099，690.20              230，085.46      596，668.36      264，414.53       12，622，098.49 （2）其他转出 二、累计折旧 （1）计提                  21，991，239.65     38，681，108.35        1，517，337.11       4，690，725.43    2，832，953.61        69，713，364.15 （2）其他增多 （1）惩处或报废                  115，224.63     2，154，273.37              193，682.04      506，180.96      252，004.70        3，221，365.70 （2）其他转出 三、减值准备 （1）计提                   1，650，830.24        429，217.67                                                               2，080，047.91 （1）惩处或报废                                    639，001.48                                                                 639，001.48 （2）其他转出 四、账面价值 新疆天润乳业股份有限公司                                                       2021 年度财务报表附注    公司子公司天润科技 2018 年转固的研发中心 20，190，008.66 元、中试车间 6，562，553.50 元、燃气汽锅房 6，723，238.39 元，正在办理产权中。 元，净值 71，539，529.54 元。 值 131，076，026.54 元，净值为 103，599，965.12 元。 净值为 76，856，387.72 元。 元，净值为 82，996，735.77 元。 净值为 143，053，907.74 元。 有限职责公司租借的位于农村地盘上的 3 个繁衍场，                         波及的繁衍用建筑物原值 60，809，768.96 元，净值为 55，009，432.25 元。    （九）在建工程         项 目                          期末余额                         上年年末余额 在建工程                                   117，579，134.06                   191，650，203.04 工程物质         合 计                            117，579，134.06                   191，650，203.04                               期末余额                                上年年末余额    花式                         减值                                       减值                账面余额                    账面净值             账面余额                  账面净值                               准备                                       准备 北亭 1 万头规 模化示范牧场        80，400，294.72           80，400，294.72 建设花式 辘集化协同制 造花式 唐王城年产 3 万吨乳成品加        4，514，373.76             4，514，373.76   176，034，050.13        176，034，050.13 工花式 牛场改造花式        2，039，415.98             2，039，415.98     6，548，635.46          6，548，635.46 巴楚天润 5000 头奶牛建设项 新疆天润乳业股份有限公司                                                         2021 年度财务报表附注 目 库房建设 机器开辟       15，702，146.14            15，702，146.14 南京丰顿牧场 管控平台 “丝路云霄”牧 场科普示范配 套要津建设项 目 其他花式       4，678，312.04              4，678，312.04         3，903，975.63          3，903，975.63   共计      117，579，134.06           117，579，134.06    191，650，203.04           191，650，203.04    花式称呼            上年年末余额               本期增多                 转入固定金钱             其他减少 北亭 1 万头限制化 示范牧场建设花式 辘集化协同制造项 目 唐王城年产 3 万吨 乳成品加工花式 牛场改造花式              6，548，635.46        5，850，161.72         10，359，381.20 巴楚天润 5000 头奶 牛建设花式 库房建设                                  27，606，291.64          27，606，291.64 机器开辟                                  15，702，146.14 南京丰顿牧场管控 平台 “丝路云霄”牧场科 普示范配套要津建                                4，235，672.06 设花式 其他花式                3，903，975.63      13，563，323.63          12，612，288.19      176，699.03     共计            191，650，203.04     232，603，292.91         299，428，215.18    7，246，146.71   续表：                       利息老本化         其中：本期利息               本期利息老本     花式称呼                                                                      期末余额                       累计金额           老本化金额                 化率(%) 北亭 1 万头限制化示范 牧场建设花式 辘集化协同制造花式                                                                     4，297，601.82 唐王城年产 3 万吨乳制 品加工花式 牛场改造花式                                                                        2，039，415.98 巴楚天润 5000 头奶牛建 设花式 库房建设 机器开辟                                                                         15，702，146.14 南京丰顿牧场管控平台                                                                      918，000.00 “丝路云霄”牧场科普示                                                                   4，235，672.06 新疆天润乳业股份有限公司                                               2021 年度财务报表附注 范配套要津建设花式 其他花式                                                               4，678，312.04         共计                                                       117，579，134.06    说明：北亭 1 万头限制化示范牧场建设花式 55，000.00 万元，适度 2021 年年末花式进程 为 14.62%。    （十）坐褥性生物质产    花式        上年年末余额             本期增多             本期减少             期末余额 畜牧繁衍业 一、产畜 产畜小计         298，142，461.47   158，863，717.01   121，135，253.04   335，870，925.44 二、幼畜         177，553，981.90   203，216，059.65   180，969，971.86   199，800，069.69    共计        475，696，443.37   362，079，776.66   302，105，224.90   535，670，995.13                                           本期变动金额      类别        上年年末余额                      收回或                     期末余额                                   计提                   转销                                             转回 坐褥性生物质产 减值准备     共计    8，979，481.13 2，207，580.60 7，268，922.62                 3，918，139.11 增多产畜 158，863，717.01 元，因出售、计帐而减少产畜净额 77，748，746.76 元，因计提折旧 而减少产畜 41，178，925.68 元。    （十一）使用权金钱           花式                      地盘             机器开辟               共计 一、账面原值： 二、累计折旧 新疆天润乳业股份有限公司                                               2021 年度财务报表附注   （1）计提                       3，004，880.85        1，525，846.20     4，530，727.05   （1）惩处或报废 三、减值准备   （1）计提   （1）惩处或报废   （2）其他转出 四、账面价值        （十二）无形金钱       花式          地盘使用权           商标专利权              软件              共计 一、账面原值    (1)购置                            58，036.62      422，865.94       480，902.56    (2)在建工程转入       7，069，447.68                                   7，069，447.68    (3)企业合并增多    (1)惩处 二、累计摊销    (1)计提             811，148.36     300，773.11     771，111.75     1，883，033.22    (2)企业合并增多    (1)惩处 三、减值准备    (1)计提    (2)企业合并增多 新疆天润乳业股份有限公司                                                 2021 年度财务报表附注    (1)惩处 四、账面价值 价值    注 ： 期 末 土 地 使 用 权 39，239，272.02 元 ， 系 公 司 子 公 司 天 润 科 技 乌 昌 公 路 土 地 唐王城地盘 7，069，447.68 元，各地块基本情况如下：    乌昌公路地盘：地盘证编号为兵十二师国用 2012 第 121002508 号，位于新疆坐褥建设兵 团农十二师五一农场三连，系以受让样貌取得，属于工业用地，地盘面积 100，000.00 ㎡，使 用权自 2008 年 11 月 23 日至 2057 年 5 月 15 日，按实践使用年限 48.50 年进行摊销；    乌昌公路办公区地盘：地盘证编号为兵（2019）第十二师不动产权第 003957 号、兵（2019） 第十二师不动产权第 003958 号，位于乌鲁木王人市头屯河区乌昌公路 2702 号，属于工业用地， 地盘面积 100，000.00 ㎡，使用权自 2007 年 5 月 16 日起 2057 年 5 月 15 日止。    沙湾盖瑞地盘：地盘证编号为沙国用 2004 字第 000003593 号，位于三说念河子镇乌鲁木王人 东路 09-05，系子公司以受让样貌取得，属于工业用地，地盘面积 27，168.62 ㎡，使用权自    焰火台地盘：地盘编号为 XS 2019-7-1，位于西山农牧场二连，系子公司以受让样貌取得， 属于科研用地，地盘面积 14298.00 ㎡，使用权自 2019 年 11 月 15 日至 2069 年 11 月 15 日， 按实践使用年限 50 年进行摊销。    唐王城地盘：地盘编号为 2019-028，位于第三师图木舒克市永安坝工业园区，系以受让 样貌取得，属于工业用地，地盘面积 62，003.42 ㎡，使用权自 2019 年 11 月 20 日至 2069 年    （十三）商誉 被投资单元称呼或                 上年年末余额               今年增多           今年减少            期末余额 形成商誉的事项 沙湾盖瑞              32，236，217.89                                    32，236，217.89 沙湾天润              22，504，170.69                                    22，504，170.69     共计            54，740，388.58                                    54，740，388.58 被投资单元称呼或                 上年年末余额               今年增多           今年减少            期末余额  形成商誉的事项 新疆天润乳业股份有限公司                                                    2021 年度财务报表附注 沙湾盖瑞       23，508，570.60  7，940，784.16    31，449，354.76 沙湾天润       21，294，587.68                  21，294，587.68    共计      44，803，158.28  7，940，784.16    52，743，942.44   注:公司依据评估基准日 2021 年 12 月 31 日的《新疆天润生物科技股份有限公司以财务 叙述为规划对商誉进行减值测试所波及的沙湾盖瑞乳业有限职责公司含商誉金钱组金钱评估 叙述》(卓信大华评报字(2021)第 8576 号)，沙湾盖瑞干系金钱组在估值基准日的可回收价值 为 4，500.00 万元，小于其账面价值 5，721.66 万元。因此，天润乳业按曲折握股比例 65%折算，    （十四）长久待摊用度          花式称呼         上年年末余额            增多数              摊销数         期末余额 景不雅造型                                   113，590.00         1，893.17    111，696.83 临时要津                  1，342，968.19   1，656，869.98       611，883.17   2，387，955.00 装修费                     212，095.74      99，037.50       206，066.75    105，066.49 房屋维修费                                  236，426.81        10，773.55    225，653.26 焰火台牛场粪污还田管说念                            251，313.96        20，942.80    230，371.16 其他                      949，233.88      74，242.19        93，807.93    929，668.14 共计                    2，504，297.81   2，431，480.44       945，367.37   3，990，410.88    注：本公司对临时要津的摊销期按照受益期信服为 5 年。    （十五）递延所得税金钱       项 目                    期末余额                           上年年末余额                    可抵扣暂时性                           可抵扣暂时性 一、递延所得税金钱                       递延所得税金钱                           递延所得税金钱                       互异                                互异 金钱减值准备            14，888，617.61  1，856，694.92       14，062，015.40  2，109，302.31          小计       14，888，617.61      1，856，694.92   14，062，015.40    2，109，302.31           项   目                      期末余额                       上年年末余额 可抵扣暂时性互异 可抵扣失掉                                    3，669，262.50                5，510，339.18           合   计                          3，669，262.50                5，510，339.18           项 目                     期末余额                          上年年末余额 合 计                                     3，669，262.50                 5，510，339.18    （十六）金钱减值准备 新疆天润乳业股份有限公司                                                         2021 年度财务报表附注                                                              本期减少         花式           上年年末余额              本期增多                                     期末余额                                                         转回         转销 一、坏账准备               15，337，069.89     -1，318，173.60                           14，018，896.29 二、存货跌价准备 三、可供出售金融金钱减值准 备 四、握有至到期投资减值准备 五、长久股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定金钱减值准备            6，802，652.41      2，080，047.91            639，001.48      8，243，698.84 八、工程物质减值准备 九、在建工程减值准备 十、坐褥性生物质产减值准备         8，979，481.13      2，207，580.60           7，268，922.62     3，918，139.11 十一、油气金钱减值准备 十二、无形金钱减值准备 十三、商誉减值准备            44，803，158.28      7，940，784.16                           52，743，942.44 十四、其他         合    计       75，922，361.71     10，910，239.07           7，907，924.10    78，924，676.68    （十七）其他非流动金钱         花式类别                         期末余额                           上年年末余额 预支工程款                                      12，774，217.30                      21，219，854.43             共计                             12，774，217.30                      21，219，854.43    （十八）短期告贷     告贷类别                       期末余额                                上年年末余额 信用告贷                                   138，000，000.00                     100，000，000.00 典质告贷 质押告贷 保证告贷         共计                             138，000，000.00                     100，000，000.00    （十九）应答账款                         期末余额                                     上年年末余额   账龄                   金额                   比例（%）                  金额                比例（%）   共计             450，414，325.30                100.00    372，178，675.77             100.00 新疆天润乳业股份有限公司                                                             2021 年度财务报表附注  单元称呼            金额              占应答账款比例%                       欠款时候             与本公司关系 供应商一           27，295，458.22                      6.06          1 年以内              非关联方 供应商二           20，636，924.08                      4.58          1 年以内              非关联方 供应商三           17，597，716.73                      3.91          1 年以内              非关联方 供应商四           13，886，141.54                      3.08          1 年以内              非关联方 供应商五           13，764，578.21                      3.06          1 年以内              非关联方   共计           93，180，818.78                     20.69  单元称呼              金额                        账龄                          未偿还或结转的原因 供应商一            10，353，880.91                                               未结算购牛款                                       以上 8，177，399.99 元 供应商二             4，745，221.32                                               未结算工程款                                       上 4，342，263.03 元 供应商三      3，544，065.99                      1-2 年                           未结算开辟款 供应商四      1，438，529.37                      1-2 年                           未结算兽药款 供应商五      1，013，392.90                      1-2 年                           未结算兽药款   共计     20，081，697.59   （二十）合同欠债      项 目                        期末余额                                 上年年末余额 预获利款                                 45，583，640.51                                38，194，556.73      合 计                             45，583，640.51                                38，194，556.73   （二十一）应答职工薪酬        项 目              上年年末余额              本期增多额                本期支付额               期末余额 一、短期薪酬                  54，101，588.90      243，647，039.17       248，189，099.41     49，559，528.66 二、下野后福利-设定提存谋划                              21，842，531.53        21，842，531.53 三、解雇福利 四、一年内到期的其他福利        合 计              54，101，588.90      265，489，570.70       270，031，630.94     49，559，528.66          项 目             上年年末余额                 本期增多额             本期支付额              期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴            45，019，772.48      195，008，208.67       201，155，189.05    38，872，792.10 二、职工福利费                                         15，869，896.34     15，869，896.34 三、社会保障费                                         14，719，208.55     14，719，208.55 其中：1．医疗保障费                                      14，121，928.96     14，121，928.96 四、住房公积金                         5，880.00         9，968，368.40      9，974，248.40 五、工会经费和职工教养经费             9，075，936.42           8，081，357.21      6，470，557.07    10，686，736.56 六、非货币性福利 新疆天润乳业股份有限公司                                                           2021 年度财务报表附注 七、因吊销处事关系给予的补偿 八、其他 其中：以现款结算的股份支付         合 计                54，101，588.90    243，647，039.17     248，189，099.41    49，559，528.66    设定提存谋划              上年年末余额               本期增多额              本期支付额               期末余额 一、基本养老保障费                                  21，191，524.34      21，191，524.34 二、逍遥保障费                                         651，007.19       651，007.19 三、企业年金缴费        合 计                                 21，842，531.53      21，842，531.53   （二十二）应交税费        税费花式                          期末余额                             上年年末余额 升值税                                              66，347.27                       1，297，902.90 城市留意建设税                                          11，179.06                          83，627.78 教养费附加                                             4，821.22                          37，672.73 企业所得税                                       1，107，296.61                           864，780.31 印花税                                             417，059.00                         253，427.13 个东说念主所得税                                           357，373.56                         414，233.30 地点教养附加                                            3，201.16                          25，115.15 房产税                                             191，009.17                           5，301.45 环境保护税                                           947，072.99                       6，225，463.32 地盘使用税                                                                                    2.20        合 计                                  3，105，360.04                         9，207，526.27   （二十三）其他应答款               项   目                               期末余额                    上年年末余额 应答利息 应答股利                                               20，380，486.60                12，959，775.47 其他应答款                                             102，506，896.00                99，363，614.13               合   计                               122，887，382.60            112，323，389.60                   单元称呼                                       期末余额               上年年末余额 沙湾供销(集团)有限职责公司                                               1，479，073.00           82，069.10 阿克苏市艾力达尔投资有限公司                                           15，294，414.72          12，877，706.37 阿拉尔市沙河镇建融国有金钱投资谋划有限职责公司                                      3，606，998.88                       共计                                 20，380，486.60          12，959，775.47   （1）按账龄列示的其他应答款 新疆天润乳业股份有限公司                                                         2021 年度财务报表附注                         期末余额                                      上年年末余额   账龄                     金额              比例%                        金额                比例%   共计             102，506，896.00          100.00              99，363，614.13          100.00    （2）截止叙述期末，其他应答款金额前五名单元情况                                               占其他应答                            与本公司关         单元称呼                 金额                                 欠款时候                                                款比例%                              系 客户一                       4，625，205.38            4.51            3 年以上         非关联方 客户二                       2，647，434.68                2.58        1 年以内         非关联方 客户三                       2，364，678.90                2.31        1 年以内         非关联方 客户四                       1，883，165.14                1.84        1 年以内         非关联方 客户五                       1，563，761.47                1.53        1 年以内         非关联方         共计               13，084，245.57               12.77    （3）截止叙述期末，账龄额外 1 年的大额其他应答款情况：         单元称呼                 款项内容                      欠款时候                    金额 客户一                           交易款                      3 年以上                  4，625，205.38 客户二                           交易款                      3 年以上                  1，350，000.00 客户三                           交易款                       1-3 年                1，073，333.40        共计                                                                    7，048，538.78    （4）截止叙述期末，其他应答款按照款项性质分类列示如下：         款项性质                        期末余额                              上年年末余额 销售保证金、押金                                        30，754，367.90                28，793，223.63 销售佣金                                                 563，806.70                 794，805.13 交易款                                             23，794，378.48                26，101，413.58 运脚                                              18，416，679.63                15，008，015.22 促销费                                             11，911，042.71                17，983，651.87 其他                                              17，066，620.58                10，682，504.70 共计                                             102，506，896.00                99，363，614.13    （二十四）一年内到期的非流动欠债          花式                  期末余额               上年年末余额              2021 年 1 月 1 日余额 一年内到期的递延收益花式                                     8，860，869.93                 8，860，869.93 一年内到期的租借欠债                  6，954，758.16                                      2，847，225.85          合   计              6，954，758.16         8，860，869.93                11，708，095.78 新疆天润乳业股份有限公司                                                         2021 年度财务报表附注                        项   目                          期末余额               上年年末余额 与金钱干系的递延收益                                                                 8，860，869.93                        合   计                                               8，860，869.93                项   目                   期末余额           上年年末余额         2021 年 1 月 1 日余额 租借付款额                                 9，727，500.00                         5，198，000.00 未说明的融资用度                              2，772，741.84                         2，350，774.15                合   计                  6，954，758.16                        2，847，225.85   （二十五）其他流动欠债            项       目                      期末余额                         期初余额 合同欠债对应的销项税金                                      5，268，823.92               4，600，849.35            合       计                             5，268，823.92               4，600，849.35   （二十六）长久告贷            告贷类别                           期末余额                         期初余额 信用告贷                                           100，000，000.00 典质告贷 质押告贷 保证告贷             共计                                 100，000，000.00   （二十七）租借欠债    项       目                   期末余额                 上年年末余额           2021 年 1 月 1 日余额 租借付款额                          41，225，214.41                              33，096，710.00 未说明的融资用度                       14，025，504.46                              12，381，328.92   租借欠债净额                       27，199，709.95                              20，715，381.08   （二十八）长久应答款        花式                      期末余额                 上年年末余额           2021 年 1 月 1 日余额 长久应答款                                                11，825，247.51 专项应答款                             580，218.10            580，218.10           580，218.10        合   计                      580，218.10         12，405，465.61           580，218.10   （1）长久应答款列示            花式                            期末余额                        上年年末余额 融资开辟租借                                                                    11，825，247.51            合       计                                                      11，825，247.51   （2）长久应答款明细 新疆天润乳业股份有限公司                                                        2021 年度财务报表附注      花式           上年年末余额                本期增多               本期减少              期末余额 应答融资租借钱           17，500，000.00                         17，500，000.00 未说明的融资用度             5，674，752.49                        5，674，752.49      共计           11，825，247.51                         11，825，247.51   注：本期长久应答款减少系依据新租借准则将其重分类至租借欠债。           花式                          期末余额                         上年年末余额 财政专项资金                                        580，218.10                      580，218.10        合 计                                    580，218.10                      580，218.10   （二十九）递延收益                 花式                                 期末余额                    上年年末余额 递延收益-政府补助                                          220，511，011.83          154，780，925.75                 合 计                                220，511，011.83          154，780，925.75   递延收益-政府补助的说明：       种     类              上年年末余额                本期增多        本期减少              期末余额 一、与金钱干系的政府补助 造 花式 设花式 资金 目-天澳 目-沙湾 新疆天润乳业股份有限公司                                                 2021 年度财务报表附注 亭 金 金 开辟配套补贴资金 贴 舛误本领研发与应用专项资金 金       小     计       140，480，092.42    68，829，400.00   3，160，388.60   206，149，103.82 二、与收益干系的政府补助 优质奶啤乳源酵母菌的分离、武断 及系列风度奶啤居品研发 佐餐软质干酪的研发与中试           600，000.00                                       600，000.00 优质奶啤乳源酵母菌活性干粉制 备工艺的开发 其他本领研究与开发支拨            350，000.00                                       350，000.00 农居品性量安全                400，000.00                                       400，000.00 优良奶啤酵母菌种筛选及冻杆菌 剂制备与应用 浓缩爱克林酸奶研发及应用         1，680，000.00                                     1，680，000.00 新疆传统发酵成品中菌种资源收 集偏执菌种制备与应用 褐色系列酸奶的开发与中试           400，000.00                                       400，000.00 民族贸易贷款贴息             1，345，833.33        400，000.00    300，000.00     1，445，833.33 慕斯酸奶的开发与中试             300，000.00                                       300，000.00 奶啤乙醇度检测舛误本领点的研 究与应用 南北疆部分限制化奶牛场 BVD 和 IBR 的访谒及详尽防控本领的扩充    1，470，000.00                      100，000.00      1，370，000.00 应用 新疆天润乳业股份有限公司                                                               2021 年度财务报表附注 优质生鲜乳安全坐褥舛误本领集 成与应用 天澳粮改饲建设花式（饲草补贴）                 1，650，000.00                        1，650，000.00 天润沙河粮改饲建设花式（饲草补 贴） 万头限制化奶牛牧场种养产业链 提质增效本领集成与示范 十二师财政科技谋划花式                                           700，000.00                        700，000.00 粮改饲建设花式（饲草补贴）                                         840，000.00      600，000.00        240，000.00 粮改饲建设花式（饲草补贴）                                         700，000.00      700，000.00 粮改饲建设花式（饲草补贴）                                         156，800.00                        156，800.00           小   计                14，300，833.33       5，796，800.00     5，735，725.32     14，361，908.01           合   计               154，780，925.75       74，626，200.00    8，896，113.92     220，511，011.83   （三十）股本                                          期末余额                          上年年末余额       投资者称呼                                          所占比                    所占比例                                    投资金额                              投资金额                                                      例（%）                     （%）       共计                      320，190，246.00          100.00       268，599，337.00          100.00                           上年年末余额                                                   期末余额                                                                     本期    投资者称呼                                所占比           本期增多                                  所占比                         投资金额                                        减少       投资金额                                         例（%）                                                例（%）               合   计   268，599，337.00    100.00                            320，190，246.00    100.00   注：2021 年 12 月公司以非公开刊行样貌向特定投资者刊行东说念主民币普通股（A                                                     股）   （三十一）老本公积        项      目                         期末余额                              上年年末余额 股本溢价                                       1，308，769，293.53                        815，103，739.81 其他老本公积                                        63，555，796.50                         63，555，796.50        合      计                            1，372，325，090.03                        878，659，536.31   项   目           上年年末余额                 本期增多                  本期减少                  期末余额 股本溢价              815，103，739.81       493，665，553.72                         1，308，769，293.53 其他老本公积             63，555，796.50                                                    63，555，796.50   合   计           878，659，536.31       493，665，553.72                         1，372，325，090.03 新疆天润乳业股份有限公司                                                2021 年度财务报表附注   注：2021 年 12 月非公开刊行东说念主民币普通股（A 股）得胜后，公司股本溢价增多。   （三十二）盈余公积        项   目                   期末余额                         上年年末余额 法定盈余公积                              47，518，722.56                 36，000，362.24 率性盈余公积                              11，554，771.70                 11，554，771.70        合   计                        59，073，494.26                 47，555，133.94    项   目       上年年末余额           本期增多                本期减少            期末余额 法定盈余公积         36，000，362.24   11，518，360.32                      47，518，722.56 率性盈余公积         11，554，771.70                                      11，554，771.70    合   计       47，555，133.94   11，518，360.32                      59，073，494.26   （三十三）未分配利润                    花式                            本期金额              上期金额 调治前 上年年末未分配利润                                  373，520，699.81    283，863，702.02 调治 上年年末未分配利润共计数（调增+，调减-） 调治后 上年年末未分配利润                                  373，520，699.81    283，863，702.02 加：本期包摄于母公司悉数者的净利润                              149，670，727.48    147，434，228.38 减：索要法定盈余公积                                      11，518，360.32     15，607，134.68 索要率性盈余公积 索要一般风险准备 应答普通股股利                                         44，318，890.61     42，170，095.91 转作股本的普通股股利 期末未分配利润                                        467，354，176.36    373，520，699.81   注：根据本公司 2021 年 4 月 20 日召开的 2020 年度推动大会审议通过 2020 年度利润分 配有规划，以 2020 年 12 月 31 日股本 268，599，337 股为基数，向全体推动每 10 股派发现款红 利东说念主民币 1.65 元(含税)，共派发现款红利东说念主民币 44，318，890.61 元（含税）。   （三十四）营业收入及营业成本            项   目                         本期金额                    上期金额 主营业务收入                                   2，102，383，746.37       1，764，190，779.17 其他业务收入                                      6，874，354.44           3，482，817.01        营业收入共计                            2，109，258，100.81       1，767，673，596.18 主营业务成本                                   1，758，487，456.54       1，387，198，876.26 其他业务成本                                      5，951，599.50           1，765，946.14        营业成本共计                            1，764，439，056.04       1，388，964，822.40 新疆天润乳业股份有限公司                                 2021 年度财务报表附注          花式               本期金额                 上期金额 营业收入： 畜牧业                          59，700，359.46       36，906，903.28 液体乳及乳成品制造业                2，035，081，518.32    1，719，816，065.59 其他                            7，601，868.59        7，467，810.30          共计               2，102，383，746.37    1，764，190，779.17 营业成本： 畜牧业                          44，830，247.67       23，277，353.61 液体乳及乳成品制造业                1，707，654，616.53    1，358，273，759.50 其他                            6，002，592.34        5，647，763.15          共计               1，758，487，456.54    1，387，198，876.26         花式        本期金额                        上期金额 营业收入： 畜牧业居品                 59，700，359.46              36，906，903.28 常温乳成品              1，098，014，088.15             789，002，620.01 低温乳成品                937，067，430.17             930，813，445.58 其他                        7，601，868.59            7，467，810.30         共计         2，102，383，746.37           1，764，190，779.17 营业成本： 畜牧业居品                 44，830，247.67              23，277，353.61 常温乳成品                946，680，870.82             627，429，017.11 低温乳成品                760，973，745.71             730，844，742.39 其他                        6，002，592.34            5，647，763.15         共计         1，758，487，456.54           1，387，198，876.26          花式               本期金额                 上期金额 营业收入： 销售材料收入                       1，843，747.94        2，406，340.49 托运收入 牛奶收入                           132，316.51 租借收入                         4，175，500.00           97，786.77 其他收入                           722，789.99          978，689.75          共计                  6，874，354.44        3，482，817.01 营业成本： 销售材料支拨                       2，106，245.07        1，521，689.78 牛奶支拨                           132，316.50 租借支拨                         3，693，277.78           79，655.52 其他支拨                            19，760.15          164，600.84          共计                   5，951，599.50        1，765，946.14 新疆天润乳业股份有限公司                                                 2021 年度财务报表附注                                   占营业收入总                             占营业收入总       项   目        本期金额                                 上期金额                                   额的比例（%）                            额的比例（%） 客户一              97，508，622.54        4.62         57，665，258.15         3.26 客户二              74，687，034.05              3.54   53，241，051.64             3.01 客户三              63，369，024.58              3.00   65，283，742.81             3.69 客户四              30，808，824.37              1.46   21，149，672.45             1.20 客户五              27，116，005.46              1.29   22，621，091.55             1.28       合   计      293，489，511.00            13.91   219，960，816.60           12.44   （三十五）税金及附加        项 目                    本期金额                             上期金额 城建税                                      2，465，568.51                 2，964，291.03 教养费附加                                    1，062，334.82                 1，296，285.17 地点教养费附加                                    708，158.07                  864，185.91 地盘使用税                                      348，484.86                  318，126.36 房产税                                      2，035，759.04                 2，023，488.42 印花税                                      3，443，447.57                 2，707，544.69 车船税                                         10，143.13                   11，580.00 环境保护税                                       14，425.37                   52，295.11        合 计                              10，088，321.37                10，237，796.69   （三十六）销售用度            花式                      本期金额                         上期金额           用度共计                             96，540，819.49            107，820，674.49        销售用度率%                                       4.58                     6.10            花式                      本期金额                         上期金额 职工薪酬                                       54，198，160.68            47，637，105.04 折旧费                                           976，097.92             1，016，533.10 业务接待费                                         431，213.15               343，671.80 差旅费                                         8，776，613.77             6，775，000.93 车辆费                                           370，939.30               306，827.24 告滥用                                         4，707，767.71             2，182，135.65 宣传费                                         3，852，863.59             1，512，001.89 进场费                                         4，308，193.89             3，550，261.83 促销费                                         1，193，084.16            26，325，970.71 销售佣金                                                                   489，970.38 物料破钞（材料费）                                   4，824，519.65             5，809，535.08 商品损耗                                          501，079.55               435，050.01 新疆天润乳业股份有限公司                                   2021 年度财务报表附注 装卸费                           3，393，986.31         2，820，347.76 劳务费                           1，719，001.65           591，545.29 其他                            7，287，298.16         8，024，717.78         共计                   96，540，819.49        107，820，674.49   （三十七）管制用度          花式           本期金额                       上期金额         用度共计                 64，728，170.00         70，714，679.96        管制用度率%                           3.07               4.00         花式        本期金额                         上期金额 职工薪酬                42，321，155.95                  45，682，734.09 折旧费                  5，515，067.33                   5，223，288.48 无形金钱摊销               1，869，059.23                   1，825，460.89 业务接待费                1，011，246.27                    585，907.37 差旅费                  1，249，085.12                    856，100.07 车辆费                       688，241.21                 447，739.57 办公费                  1，733，996.51                   1，497，735.20 聘用中介机构               2，095，019.53                   1，998，815.97 物料破钞（材料费）            1，367，773.98                   1，174，696.30 董事会费                      721，874.40                 528，614.55 其他                   5，822，513.54                   6，288，666.25 存货盘盈（亏）                   327，787.41                 155，542.67 保障费                          5，349.52               4，449，378.55         共计          64，728，170.00                  70，714，679.96   （三十八）研发用度         花式         本期金额                         上期金额 工资                         1，734，220.66             1，226，396.27 社会保障费                         369，426.50              96，867.31 住房公积金                         107，412.00              79，320.00 原料                         1，380，920.23             1，072，225.15 辅料                            253，245.96             487，330.57 包装物                            24，003.09              29，257.12 检测费                           634，351.41 其他材料                          921，220.48            1，006，138.24 折旧                            262，770.37             213，738.26 会议费                            33，547.17               5，940.59 差旅费                           201，540.36              75，855.59 办公费                           187，252.01             226，771.28 新疆天润乳业股份有限公司                                                   2021 年度财务报表附注 培训费                                         42，584.50                   32，916.00 大师商量费                                      150，845.00                  546，886.79 其他用度                                       195，644.89                  124，228.80            共计                           6，498，984.63                 5，223，871.97   （三十九）财务用度        项   目                  本期金额                              上期金额 利息支拨                                7，244，032.71                     6，022，921.79 减:利息收入                             12，456，084.51                    10，352，508.31 手续费                                     95，711.17                      82，824.55 汇兑损益 其他        合 计                         -5，116，340.63                    -4，246，761.97   （四十）其他收益             项        目                      本期金额                     上期金额 政府补助                                           24，193，094.20        18，441，197.31                 共计                             24，193，094.20        18，441，197.31                          花式                         本期金额             上期金额 一、与金钱干系的政府补助 冷链系统及快速检测系统                                         153，846.15         153，846.15 鲜奶 3 万吨生物发酵乳品加工花式                                 3，461，538.46       3，461，538.46 鲜奶 3 万吨花式贴息                                             83，576.89       83，576.89 日处理 1200 立方米浑水要津建设花式                                    95，951.41       95，951.41 酸奶改扩建花式                                             108，612.00         108，612.00 牛场改扩建花式师级资金                                         693，214.20         693，214.20 奶牛繁衍场建设花式资金                                         117，500.00         117，500.00 日处理 500 立方米浑水要津建设花式                                     96，876.00       96，876.00 年产 3000 吨生物发酵民族特质奶啤产业化花式                            230，769.25         230，769.25 燃煤汽锅烟气除尘、脱硫治理改造花式                                       76，923.07       76，923.07 农业产业化专项扶握花式资金                                       230，769.26         230，769.26 乳品冷链辘集建设花式                                          192，307.70         192，307.69 新疆民族特质乳品详尽深加工技改花式                                   846，153.85         846，153.85 焰火台模范化示范牧场扩建花式                                      750，000.00         750，000.00 当今农业发展资金-乳业中心花式                                     250，000.00         250，000.00 新疆天润乳业股份有限公司                                2021 年度财务报表附注 兵团乳业本领中心花式资金                        125，000.00     125，000.00 乳品加工坐褥线建设花式                          80，000.00      80，000.00 农业资源及生态保护补助资金                        23，076.96      23，076.96 芳草湖农场农机购置补贴                          36，990.00      36，990.00 模范化奶牛场配套要津建设花式-天澳                   257，185.56     257，185.56 第七师农机购置补贴                            48，530.76      48，530.76 北亭牲口无害化处理花式                         302，905.20     302，905.20 北亭奶牛场配套要津建设花式                       111，284.62     122，569.04 奶牛科普示范基地                             17，500.00      26，250.00 文化发展专项资金                             15，000.00      22，500.00 粪污处理要津开辟建设补贴                         73，713.97 当代化奶牛繁衍场花式建设资金                      187，500.00 丝路云霄文化旅游专项补贴                        375，986.50 工业发展专项资金                            192，750.00 唐王城三万吨花式补贴                          296，758.24 天润建融限制繁衍场粪污处理开辟配套补贴资金                76，923.12                小计                11，321，258.53   10，145，161.11 二、与收益干系的政府补助 民族贸易和民族特需商品诱导救助资金                                  174，233.34 社保补贴                                673，413.81     466，342.97 服务补助资金                            2，647，909.74    1，872，130.22 稳岗补贴                                181，396.24     704，408.59 退役士兵升值税减免                            40，577.30      66，080.58 功绩妙技晋升培训经费                                         365，400.00 集约化牧场精确养分饲喂本领与信息化建设的扩充与 应用 牛奶速冷优化瞎想本领应用与扩充                                    250，000.00 兵团农业资源发展及生态保护                                     1，240，000.00 奶粉加工补贴                                             208，130.00 功绩妙技晋升补贴                             72，300.00     136，480.00 新式学徒制培训补贴                            92，500.00     125，000.00 农业银行贷款贴息                                          1，420，833.34 重心范围科技攻关                                           188，679.25 科技移动与扩充服务                                          350，000.00 海外市集开拓资金                                           100，000.00 粮改饲建设花式（饲草补贴）                     4，609，232.10 科技发展专项资金                            160，000.00 优质畜牧基地补助资金                          176，960.00 动物疫病免疫补贴                             15，936.00 疫情防控物质专项补助                           32，000.00 新疆天润乳业股份有限公司                                          2021 年度财务报表附注 抗疫国债资金减征医疗保障                                 39，292.00 畜牧龙头企业发展专项资金                                560，000.00 科技鼎新专项资金                                     50，000.00 兵团宣传专项资金                                     32，000.00 动物强制扑杀补助资金                                  108，000.00 国度 A 级景区奖励金                                 100，000.00 居品出疆运脚补贴                               1，680，915.98 科技发展专项资金                                     50，000.00 “三区”科技东说念主才援救谋划补助资金                             40，000.00 科技鼎新体系建设专项奖补资金                              100，000.00 畜牧站防疫花式资金                                   188，679.25 科改示范补贴                                      700，000.00 当代农业产业发展奖补资金                                308，020.00 其他补贴                                        132，703.25      428，317.91                  小计                   12，871，835.67       8，296，036.20                  共计                   24，193，094.20      18，441，197.31   （四十一）投资收益        产生投资收益的着手                    本期金额                  上期金额 权益法核算的投资收益                            104，519.90            183，026.79 搭理收益 其他             合    计                    104，519.90            183，026.79             单元称呼                    本期金额                  上期金额 乌鲁木王人天润爱科检测商量有限公司                           8，441.23          43，403.46 新疆博润农牧有限公司                             96，078.67            139，623.33               小计                      104，519.90            183，026.79   （四十二）信用减值损失        花式             本期金额                             上期金额 一、坏账损失                      1，318，498.42                 -4，255，504.46 二、债权投资减值损失 三、其他债权投资减值损失 四、长久应收款坏账损失        共计                   1，318，498.42                 -4，255，504.46   （四十三）金钱减值损失             花式                     本期金额                  上期金额 一、坏账损失 二、存货跌价损失                                                     11，242.72 新疆天润乳业股份有限公司                                           2021 年度财务报表附注 三、可供出售金融金钱减值损失 四、握有至到期投资减值损失 五、长久股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定金钱减值损失                            -2，080，047.91 八、工程物质减值损失 九、在建工程减值损失 十、坐褥性生物质产减值损失                         -2，207，580.60         -8，979，481.13 十一、油气金钱减值损失 十二、无形金钱减值损失 十三、商誉减值损失                             -7，940，784.16 十四、其他                共计                    -12，228，412.67         -8，968，238.41   （四十四）金钱惩处收益        项   目             本期金额                              上期金额 惩处固定金钱损益                          659，530.21                  205，833.77        合   计                      659，530.21                  205，833.77   （四十五）营业外收入                项    目                   本期金额                 上期金额 非流动金钱报废利得共计                                    26，070.80           43.09 其中：固定金钱报废利得                                    26，070.80           43.09    无形金钱报废利得    投资性房地产报废利得    坐褥性生物质产报废利得 流动金钱惩处利得 债务重组利得 政府补助                                       201，551.80         389，646.64 里面傍观罚金收入                                 1，921，489.98         720，790.47 保障公经理赔收入 其他收入                                       966，759.31        1，251，275.66                 共计                       3，115，871.89        2，361，755.86                 花式                      本期金额                 上期金额 一、与金钱干系的政府补助                 小计 二、与收益干系的政府补助 丛林植被回话费 其他补助                                       201，551.80         168，377.46 新疆天润乳业股份有限公司                                      2021 年度财务报表附注 疫情时间稳岗补贴款                                                  92，438.36 防疫捐赠免征升值税                                                 128，830.82              小计                         201，551.80        389，646.64              共计                         201，551.80        389，646.64   （四十六）营业外支拨              花式                  本期金额                 上期金额 非流动金钱报废损失共计                       7，563，719.89         20，149，253.44 其中：固定金钱报废损失                        456，696.12           1，064，799.95      无形金钱报废损失      坐褥性生物质产淘汰损失                  7，107，023.77         19，084，453.49 非货币性金钱交换损失 对外捐赠                               955，723.70           2，356，632.66 罚金支拨 赔偿支拨 相配损失 税收滞纳金 其他                                 858，716.89             566，443.18              共计                   9，378，160.48         23，072，329.28   （四十七）所得税用度   （1）所得税用度表           花式                     本期金额                  上期金额 按税法及干系章程策动确当期所得税                  18，652，324.74        19，738，467.09 递延所得税调治                              252，607.39           512，967.46           共计                      18，904，932.13        20，251，434.55   （2）管帐利润与所得税用度调治经由                花式                                本期金额 利润总额                                                  179，864，031.38 按法定/适用税率策动的所得税用度                                      44，966，007.85 子公司适用不同税率的影响                                          -19，829，861.07 调治往常时间所得税的影响                                            2，497，821.32 非应税收入的影响                                              -14，110，017.37 不可抵扣的成本、用度和损失的影响                                        3，382，804.73 使用前期未说明递延所得税金钱的可抵扣失掉的影响 本期未说明递延所得税金钱的可抵扣暂时性互异或可 抵扣失掉的影响            共计                                         18，904，932.13   （四十八）现款流量表花式细心         花式             本期金额                          上期金额 新疆天润乳业股份有限公司                                          2021 年度财务报表附注 入款利息收入                         12，456，084.51               10，352，508.31 营业外收入-其他                        2，888，249.29                1，972，066.13 政府补助                           87，699，587.47               40，778，182.84 单元交易款项净额                       56，932，167.14               16，743，536.04          共计                159，976，088.41                  69，846，293.32         花式             本期金额                             上期金额 营业管制用度其他付现                     39，461，987.98               59，569，175.34 财务用度其他付现                          95，711.17                     82，824.55 付现营业外支拨                           955，723.70                2，356，632.66 单元交易款项净额                       49，535，801.64               23，059，155.32         共计                     90，049，224.49               85，067，787.87   （四十九）现款流量表补充尊府                花式                                本期金额              上期金额  净利润                                           160，959，099.25   153，602，819.67  加：金钱减值准备                                       10，909，914.25    13，223，742.87    固定金钱折旧、油气金钱折耗、坐褥性生物质产折旧                     110，892，289.83    90，640，872.11    使用权金钱折旧                                       4，530，727.05    无形金钱摊销                                        1，883，033.22     1，896，117.07    长久待摊用度摊销                                       945，367.37      1，572，782.15    惩处固定金钱、无形金钱和其他长久金钱的损失（收                                                   -659，530.21      -205，833.77 益以“－”号填列）    固定金钱报废损失（收益以“－”号填列）                           7，537，649.09    20，149，210.35    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）    财务用度（收益以“－”号填列）                               7，244，032.71     6，022，921.79    投资损失（收益以“－”号填列）                                -104，519.90      -183，026.79    递延所得税金钱减少（增多以“－”号填列）                           252，607.39        512，967.46    递延所得税欠债增多（减少以“－”号填列）    存货的减少（增多以“－”号填列）                        -117，023，286.07      -72，419，108.26    谋划性应收项规划减少（增多以“－”号填列）                        38，300，954.76    -1，771，821.26    谋划性应答项规划增多（减少以“－”号填列）                       134，455，331.20     5，073，953.67    其他 谋划活动产生的现款净流量                                   360，123，669.94   218，115，597.06    债务转为老本    一年内到期的可更正公司债券    融资租入固定金钱 新疆天润乳业股份有限公司                                         2021 年度财务报表附注     现款的期末余额                                   900，719，963.75     370，154，344.95     减：现款的上年年末余额                               370，154，344.95     140，287，136.59     现款等价物的期末余额     减：现款等价物的上年年末余额 现款及现款等价物净增多额                                  530，565，618.80     229，867，208.36           花式                      本期金额                   上期金额 一、现款                                900，719，963.75       370，154，344.95 其中：库存现款 可随时用于支付的银行入款                        900，719，963.75       370，154，344.95 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同行款项 拆放同行款项 二、现款等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现款及现款等价物余额                      900，719，963.75       370，154，344.95    （五十）政府补助                                                         计入当期损益的金           种类                     金额          列报花式                                                            额 一、取得时说明为递延收益的政府补助         74，626，200.00         递延收益       74，626，200.00 二、计入本期损益的政府补助 （一）与日常活动无干系的政府补助             201，551.80       营业外收入             201，551.80 （二）与日常活动干系计入其他收益的政 府补助 冷链系统及快速检测系统                  153，846.15         其他收益            153，846.15 鲜奶 3 万吨生物发酵乳品加工花式          3，461，538.46         其他收益           3，461，538.46 鲜奶 3 万吨花式贴息                      83，576.89      其他收益             83，576.89 日处理 1200 立方米浑水要津建设花式             95，951.41      其他收益             95，951.41 酸奶改扩建花式                      108，612.00         其他收益            108，612.00 牛场改扩建花式师级资金                  693，214.20         其他收益            693，214.20 奶牛繁衍场建设花式资金                  117，500.00         其他收益            117，500.00 日处理 500 立方米浑水要津建设花式              96，876.00      其他收益             96，876.00 年产 3000 吨生物发酵民族特质奶啤产业 化花式 燃煤汽锅烟气除尘、脱硫治理改造花式                76，923.07      其他收益             76，923.07 新疆天润乳业股份有限公司                                2021 年度财务报表附注 农业产业化专项扶握花式资金             230，769.26      其他收益    230，769.26 乳品冷链辘集建设花式                192，307.70      其他收益    192，307.70 新疆民族特质乳品详尽深加工技改花式         846，153.85      其他收益    846，153.85 焰火台模范化示范牧场扩建花式            750，000.00      其他收益    750，000.00 当今农业发展资金-乳业中心花式           250，000.00      其他收益    250，000.00 兵团乳业本领中心花式资金              125，000.00      其他收益    125，000.00 乳品加工坐褥线建设花式                   80，000.00   其他收益     80，000.00 农业资源及生态保护补助资金                 23，076.96   其他收益     23，076.96 农机购置补贴                        36，990.00   其他收益     36，990.00 模范化奶牛场配套要津建设花式-天澳         257，185.56      其他收益    257，185.56 农机购置补贴                        48，530.76   其他收益     48，530.76 北亭牲口无害化处理花式               302，905.20      其他收益    302，905.20 北亭奶牛场配套要津建设花式             111，284.62      其他收益    111，284.62 奶牛科普示范基地                      17，500.00   其他收益     17，500.00 文化发展专项资金                      15，000.00   其他收益     15，000.00 粪污处理要津开辟建设补贴                  73，713.97   其他收益     73，713.97 当代化奶牛繁衍场花式建设资金            187，500.00      其他收益    187，500.00 丝路云霄文化旅游专项补贴              375，986.50      其他收益    375，986.50 工业发展专项资金                  192，750.00      其他收益    192，750.00 唐王城三万吨花式补贴                296，758.24      其他收益    296，758.24 天润建融限制繁衍场粪污处理开辟配套 补贴资金 社保补贴                      673，413.81      其他收益    673，413.81 服务补助资金                  2，647，909.74      其他收益   2，647，909.74 稳岗补贴                      181，396.24      其他收益    181，396.24 退役士兵升值税减免                     40，577.30   其他收益     40，577.30 功绩妙技晋升补贴                      72，300.00   其他收益     72，300.00 新式学徒制培训补贴                     92，500.00   其他收益     92，500.00 财政补助资金 粮改饲建设花式（饲草补贴）           4，609，232.10      其他收益   4，609，232.10 科技发展专项资金                  160，000.00      其他收益    160，000.00 优质畜牧基地补助资金                176，960.00      其他收益    176，960.00 动物疫病免疫补贴                      15，936.00   其他收益     15，936.00 疫情防控物质专项补助                    32，000.00   其他收益     32，000.00 抗疫国债资金减征医疗保障                  39，292.00   其他收益     39，292.00 畜牧龙头企业发展专项资金              560，000.00      其他收益    560，000.00 科技鼎新专项资金                      50，000.00   其他收益     50，000.00 兵团宣传专项资金                      32，000.00   其他收益     32，000.00 动物强制扑杀补助资金                108，000.00      其他收益    108，000.00 新疆天润乳业股份有限公司                                    2021 年度财务报表附注 国度 A 级景区奖励金                   100，000.00      其他收益      100，000.00 居品出疆运脚补贴                    1，680，915.98      其他收益    1，680，915.98 科技发展专项资金                          50，000.00   其他收益       50，000.00 “三区”科技东说念主才援救谋划补助资金                  40，000.00   其他收益       40，000.00 科技鼎新体系建设专项奖补资金                100，000.00      其他收益      100，000.00 畜牧站防疫花式资金                     188，679.25      其他收益      188，679.25 科改示范补贴                        700，000.00      其他收益      700，000.00 当代农业产业发展奖补资金                  308，020.00      其他收益      308，020.00 其他补贴                          132，703.25      其他收益      132，703.25           共计               99，020，846.00             99，020，846.00   七、合并范围的变更   公司于 2021 年 3 月 12 日投资确立巴楚天润牧业有限公司，握股 100%，并于 2021 年 3 月   八、在其他主体中的权益   （一）在子公司中的权益   通过确立或投资等样貌取得的子公司 新疆天润乳业股份有限公司                                     2021 年度财务报表附注                                                                                                   母公司所                                                                                                   有者权益                                                                                              少数                                                                                                   冲减子公                                                                                              推动                                                                                                   司少数股                                                                                              权益                                                   本质上构                                            东分担的                                                                                              顶用        子公                                         成对子公                                            本期失掉                              注册老本                        握股比例     表决权比例     是否合   少数推动       于冲        司类    注册地    业务性质                 谋划范围     司净投资                                            额外少数 子公司                          （万元）                         （%）      （%）      并报表    权益        减少         型                                         的其他项                                            推动在该  全称                                                                                          数股                                                    目余额                                            子公司期                                                                                              东损                                                                                                   初悉数者                                                                                              益的                                                                                                   权益中所                                                                                              金额                                                                                                   享有份额                                                                                                   后的余额 新疆天润 生物科技   有限   新疆乌鲁木   坐褥、加工、               乳品加工、 股份有限   公司     王人     销售                     销售 公司        其他 沙湾天润        有限                                奶牛饲养、 生物有限        新疆沙湾县   畜牧业      10，000.00                   100.00    100.00    是        职责                                 鲜奶销售 职责公司        公司 沙湾盖瑞   有限                     坐褥、加工、               乳品加工、 乳业有限   职责   新疆沙湾县            2，734.00                    65.00     65.00     是    1，891.67                     销售                     销售 职责公司   公司                                          销售；乳制 新疆天润   有限             新疆乌鲁木                         品、保 优品贸易   职责           零卖业         500.00                   100.00    100.00    是               王人                          健食物、农 有限公司   公司                                           畜居品 新疆天润乳业股份有限公司                                     2021 年度财务报表附注 新疆天润        有限 焰火台奶        新疆乌鲁木                        奶牛饲养、        职责           畜牧业       9，000.00                   100.00    100.00     是 牛繁衍有          王人                           鲜奶销售        公司 限公司 新疆天澳        有限   新疆伊犁州                        奶牛饲养、 牧业有限                畜牧业      30，000.00                   100.00    100.00     是        公司    奎屯市                          鲜奶销售 公司 新疆芳草        有限 天润牧业                                     奶牛饲养、        职责   新疆五家渠   畜牧业      10，000.00                   51.00     51.00      是   5，115.93 有限职责                                      鲜奶销售        公司 公司 新疆天润        有限                                奶牛饲养、 北亭牧业        新疆昌吉州   畜牧业      11，000.00                   100.00    100.00     是        公司                                 鲜奶销售 有限公司 新疆天润   有限             新疆乌鲁木   批发和零卖 乳业销售   职责                     1，000.00   乳成品销售           100.00    100.00     是               王人     业 有限公司   公司        其他 新疆天润        有限   新疆阿拉尔                        奶牛饲养、 沙河牧业                畜牧业      15，000.00                    100.00     100.00   是        职责     市                           鲜奶销售 有限公司        公司 新疆天润        有限 唐王城乳                坐褥、加工、               乳品加工、        职责   图木舒克市            10，000.00                   100.00    100.00     是 品有限公                销售                   销售        公司 司 新疆天润乳业股份有限公司                                      2021 年度财务报表附注 巴楚天润    有限                 喀什地区巴                     奶牛饲养、 牧业有限    职责              畜牧业   10，000.00                   100.00   100.00   是                   楚县                      鲜奶销售 公司      公司    注：    （1）公司 2013 年以全部金钱及欠债与农十二师国资公司握有的新疆天润生物科技股份有限公司（以下简称“天润科技”）19，423.00 万股股 份（占天润科技总股本的 89.22%）进行置换，同期，公司向天润科技的推动石波、谢平非公开刊行股份购买其握有天润科技的股份（占天润科技总 股本的 7.58%）。天润科技偏执子公司沙湾天润生物有限职责公司和沙湾盖润乳业有限职责公司成为本公司控股的子公司。    （2）公司于 2015 年 12 月 13 日投资确立新疆天润焰火台奶牛繁衍有限公司，握股 51%，并于 2015 年 12 月 24 日在乌鲁木王人市沙依巴克区工商 行政管制局注册成立。 2019 年 8 月 2 日，本公司收回少数推动新疆清楚金钱管制有限公司 49%的股权，新疆天润焰火台奶牛繁衍有限公司成为本 公司的全资子公司。2019 年本公司向新疆天润焰火台奶牛繁衍有限公司增资 7，000.00 万元，增资后注册老本变更为 9，000.00 万元，并于 2020 年    （3）公司于 2015 年 8 月向新疆坐褥建设兵团乳业集团有限职责公司刊行 14，058，254 股，购买新疆天澳牧业有限公司 100%股权，已在奎屯市 工商行政管制局办理工商变更手续。    （4）公司于 2016 年 10 月 24 日投资确立新疆芳草天润牧业有限职责公司，握股 51%，并于 2016 年 10 月 24 日在五家渠工商行政管制局注册成 立。    （5）公司于 2016 年 3 月 10 日，新疆天润生物科技股份有限公司向其子公司沙湾天润生物有限职责公司增资 3，300.00 万元，增资后注册老本 变更为 6，300.00 万元，新疆天润生物科技股份有限公司握股比例达到 95.24%。2017 年 04 月 13 日，本公司收回少数推动何秀萍 4.76%的股权，沙 湾天润生物有限职责公司成为本公司的全资子公司。2019 年，本公司向沙湾天润生物有限职责公司增资 3，700.00 万元，增资后注册老本变更为    （6）公司于 2017 年 4 月 6 日投资确立新疆天润北亭牧业有限公司，握股 100%，并于 2017 年 4 月 6 日在昌吉州阜康市工商行政管制局注册成 立。    （7）公司于 2017 年 3 月 2 日投资确立新疆天润优品贸易有限公司，握股 100%，并于 2017 年 3 月 2 日在新疆维吾尔自治区工商局经济本领开 新疆天润乳业股份有限公司                                          2021 年度财务报表附注 发区分局注册成立。   （8）公司于 2018 年 1 月 12 日投资确立新疆天润乳业销售有限公司，握股 100%，并于 2018 年 1 月 12 日在乌鲁木王人高新本领产业开发区（乌 鲁木王人市新市区）市集监督管制局注册成立。   （9）公司于 2018 年 7 月 26 日投资确立新疆天润建融牧业有限公司，握股 51%，并于 2018 年 7 月 26 日在阿拉尔工商行政管制局注册成立；2021 年 11 月本公司收回少数推动新疆建融国有老本运营投资(集团)有限职责公司 49%股权，新疆天润建融牧业有限公司成为本公司的全资子公司，并更 名为新疆天润沙河牧业有限公司。   （10）公司于 2019 年 7 月 2 日投资确立新疆天润唐王城乳品有限公司，握股 100%，并于 2019 年 7 月 2 日在图木舒克市市集监督管制局注册成 立。   （11）公司于 2021 年 3 月 12 日投资确立巴楚天润牧业有限公司，握股 100%，并于 2021 年 3 月 17 日在巴楚县市集监督管制局注册成立。   （二）紧迫的非全资子公司                        少数推动握股比例            本期包摄于少数推动的损                   本期向少数推动宣告分配的股                期末少数推动权益余         子公司称呼                           （%）                   益                              利                           额 新疆天润生物科技股份有限公司                3.20              2，322，350.15                     3，814，096.25            13，065，733.62   （三）紧迫的非全资子公司财务信息                                                                 期末余额      子公司称呼                      流动金钱             非流动金钱                金钱共计             流动欠债            非流动欠债             欠债共计 新疆天润生物科技股份有限 公司   续表：                                                                上年年末余额      子公司称呼                        流动金钱            非流动金钱               金钱共计             流动欠债            非流动欠债             欠债共计 新疆天润生物科技股份有限公司      347，486，783.64   506，482，770.72    853，969，554.36    298，626，035.14    89，058，624.84    387，684，659.98   续表： 新疆天润乳业股份有限公司                                   2021 年度财务报表附注                                                                本期金额          子公司称呼                             营业收入                       净利润          详尽收益总额            谋划活动现款流量 新疆天润生物科技股份有限公司             1，785，279，440.59         78，869，822.23     78，869，822.23       16，859，611.91   续表：                                                                上期金额          子公司称呼                             营业收入                       净利润          详尽收益总额            谋划活动现款流量 新疆天润生物科技股份有限公司             1，585，742，260.19         95，594，053.96     95，594，053.96      152，402，491.93   （五）在互助企业或联营企业中的权益                    主要谋划                                                 握股比例(%)       对互助企业或联营企业    被投资单元称呼                  注册地                     业务性质                     地                                                 成功       曲折      投资的管帐处理方法 一、互助企业 二、联营企业 乌鲁木王人天润爱科检测商量有    新疆乌鲁                  检测服务、牧场本领服务;饲料、                           新疆乌鲁木王人                                      30.00              权益法 限公司              木王人                    饲料原料、饲料添加剂的销售                                        饲料坐褥;饲料加工;饲料原料生                  新疆图木     新疆图木舒克       产及经销、食粮收购及销售;牧业 新疆博润农牧有限公司                                                             8.00              权益法                  舒克市      市            繁衍本领商量服务;生物饲料、生                                        物制剂、饲料添加剂销售等   注：本公司在新疆博润农牧有限公司 5 名董事会成员中占有 1 名席位，不详对该公司坐褥谋划产生紧迫影响。 新疆天润乳业股份有限公司                                                2021 年度财务报表附注   （1）乌鲁木王人天润爱科检测商量有限公司             花式                          本期金额                  上期金额 投资账面价值                                      348，145.98            339，704.75 下列各项按握股比例策动的共计数                                                    43，403.46 —净利润                                             8，441.23          43，403.46 —其他详尽收益 —详尽收益总额                                          8，441.23          43，403.46   （3）新疆博润农牧有限公司             花式                          本期金额                  上期金额 投资账面价值                                    2，338，361.11          2，402，282.44 下列各项按握股比例策动的共计数                                                   139，623.33 —净利润                                            96，078.67         139，623.33 —其他详尽收益 —详尽收益总额                                         96，078.67         139，623.33   九、与金融器具干系的风险   本公司截止金钱欠债表日不存在与金融器具干系的风险。   十、公允价值的露出   本公司截止金钱欠债表日不存在期末以公允价值计量的金钱和欠债。   十一、关联方及关联交易   （一）关联方关系            关联     企业   公司称呼                   注册地           法定代表                 业务性质            关系     类型 新疆坐褥建设兵                                             经授权的国有金钱的谋划管                         新疆乌鲁木王人 团第十二师国有    母公     国有                                理和托管，金钱收购，金钱                         市新市区百园          许明元 金钱谋划(集团)   司      独资                                惩处及干系的产业投资，房                          路附 7 号  有限职责公司                                                 屋租借   续:                         母公司对本         母公司对本             注册老本                             本企业最             联合社会信用代   公司称呼                  公司的握股         公司的表决             （万元）                             终阻挡方                码                         比例（%）         权比例（%） 新疆坐褥建设兵 团第十二师国有                                            十二师国       91650100738394 金钱谋划(集团)                                            资委             94X8  有限职责公司                                                       法东说念主代        子公司称呼            企业类型           注册地                          业务性质                                                        表 新疆天润乳业股份有限公司                                        2021 年度财务报表附注                                                        乳成品，饮料， 新疆天润生物科技股份有限公司    股份有限         新疆乌鲁木王人          胡刚                                                        坐褥、批发，食物                   其他有                                  乳成品，饮料， 沙湾盖瑞乳业有限职责公司                    新疆沙湾县          尤宏                   限职责                                  坐褥、批发，食物                   其他有                                  牛的饲养，销售， 沙湾天润生物有限职责公司                    新疆沙湾县         房新东                   限职责                                  饲草栽种，加工                                                        销售；乳成品、保 新疆天润优品贸易有限公司      有限职责         新疆乌鲁木王人          范珂                                                        健食物、农畜居品                                                        牛的饲养，销售， 新疆天澳牧业有限公司        有限职责          新疆奎屯市          王军                                                        鲜奶销售 新疆天润焰火台奶牛繁衍有限公                                         繁衍业、农畜居品收                   有限职责         新疆乌鲁木王人         胡光福 司                                                      购，畜牧本领商量服务                   其他有                                  牛的饲养，销售， 新疆芳草天润牧业有限职责公司                  新疆五家渠         周开国                   限职责                                  鲜奶销售                                                        牛的饲养，销售， 新疆天润北亭牧业有限公司      有限职责          新疆昌吉州         陈东升                                                        鲜奶销售 新疆天润乳业销售有限公司      有限职责         新疆乌鲁木王人          范珂      乳成品销售                   其他有                                  牛的饲养，销售， 新疆天润沙河牧业有限公司                    新疆阿拉尔          王军                   限职责                                  鲜奶销售                                                        乳成品，饮料， 新疆天润唐王城乳品有限公司     有限职责         新疆图木舒克          尤宏                                                        坐褥、批发，食物                                                        牛的饲养，销售， 巴楚天润牧业有限公司        有限职责         喀什地区巴楚县        陈东升                                                        鲜奶销售   续:                   注册老本         握股比例       表决权        子公司称呼                                        联合社会信用代码                   （万元）          （%）       比例（%） 新疆天润生物科技股份有限公司    23，629.50       96.80   96.80    916500007344597423 沙湾盖瑞乳业有限职责公司       2，734.00       65.00   65.00    91654223754558668P 沙湾天润生物有限职责公司      10，000.00     100.00    100.00   916542237545580434 新疆天润优品贸易有限公司        500.00      100.00    100.00   91650103MA779AEYXP 新疆天澳牧业有限公司        30，000.00     100.00    100.00   916540030760521149 新疆天润焰火台奶牛繁衍有限公 司 新疆芳草天润牧业有限职责公司    10，000.00       51.00   51.00    91652323MA77749X2X 新疆天润北亭牧业有限公司      11，000.00     100.00    100.00   91652302MA77CHRP40 新疆天润乳业销售有限公司       1，000.00     100.00    100.00   91650100MA77TNDH9M 新疆天润沙河牧业有限公司      15，000.00     100.00    100.00   91659002MA781Y1799 新疆天润唐王城乳品有限公司     10，000.00     100.00    100.00   91659003MA78EGRQ18 巴楚天润牧业有限公司        10，000.00     100.00    100.00   91653130MA794E0R9Q   本企业的互助和联营企业情况详见“本附注八、（四）在互助企业或联营企业中的权益” 新疆天润乳业股份有限公司                                                     2021 年度财务报表附注                                  其他关联方与本公司         其他关联方称呼                                                   联合社会信用代码                                     关系 新疆但愿输变电工程有限公司                    同受母公司阻挡                       91650100584771756N 新疆澳利亚乳业有限公司                      推动子公司                         916540007668027011 新疆奎屯双润草业有限职责公司                   推动子公司                         916540033331003338 奎屯润达牧业有限公司                       推动子公司                         916540030760900144 新疆博润农牧有限公司                       联营企业                          91659003MA780N5CX0 奎屯博润祥农牧有限公司                      联营企业子公司                       91654003MA78177J18   （二）关联方交易           关联交      关联交易          本期金额                               上期金额                    订价样貌                     占同类                                 占同类  关联方           易内容      及决策程       金额            交易的                 金额              交易的                     序                       比例（%）                               比例（%） 新疆澳利亚 乳业有限责     销售居品     市集价    2，751，505.32           0.13          539，780.20         0.03 任公司 奎屯润达牧     销售材料                    市集价                                     1，282，392.31           0.07 业有限公司     及居品           合   计           2，751，505.32           0.13      1，822，172.51           0.10                    关联交                     本期金额                      上期金额                           关联交易                           订价样貌                       占同类交                       占同类交     关联方                    易内容    及决策程          金额           易的比例          金额           易的比例                            序                          （%）                        （%） 新疆澳利亚乳业有限公司 采购原料及居品       市集价        1，061，246.12       0.06      536，001.57      0.04 奎屯润达牧业有限公司        采购原料    市集价                                  10，363，980.66      0.82 新疆澳利亚乳业有限公司       原料加工    市集价        10，218，232.36      0.58    9，964，670.59      0.79 新疆但愿输变电工程有限                   采购开辟    市集价        1，612，231.16       0.46    3，501，650.60      2.13 公司 奎屯博润祥农牧有限公司       采购饲料    市集价        87，120，680.05      4.92   59，091，749.50      4.25 新疆博润农牧有限公司        采购原材料   市集价        35，610，782.50      2.01   35，967，903.42      2.59                    共计            135，623，172.19                119，425，956.34   （三）关联方应收应答余额 新疆天润乳业股份有限公司                                              2021 年度财务报表附注                              期末余额                         上年年末余额 花式称呼       关联方                       账面余额             坏账准备         账面余额          坏账准备      新疆澳利亚乳业 应收账款                 1，287，543.80      25，750.88   510，716.00     10，873.00      有限职责公司      合 计             1，287，543.80      25，750.88   510，716.00     10，873.00 花式称呼              关联方                      期末余额              期初余额 应答账款    新疆但愿输变电工程有限公司                        217，735.45         1，587，409.72 应答账款    奎屯润达牧业有限公司 应答账款    新疆澳利亚乳业有限公司                        1，278，289.18          888，327.36 应答账款    新疆奎屯双润草业有限职责公司 应答账款    奎屯博润祥农牧有限公司                       20，636，924.08      13，563，608.94 应答账款    新疆博润农牧有限公司                         7，062，546.51         7，055，937.62   共计                                      29，195，495.22      23，095，283.64   十二、或有事项   本公司截止金钱欠债表日无需要露出的或有事项。   十三、承诺事项   本公司截止金钱欠债表日无需要露出的首要承诺事项。   十四、金钱欠债表日后事项   经公司于 2022 年 4 月 26 日召开的公司董事会决议，公司拟向全体推动每 10 股派发现款 红利 1.41 元（含税）。适度 2022 年 4 月 26 日，公司总股本 320，190，246 股，以此策动共计 拟派发现款红利 45，146，824.69 元（含税）。2021 年度公司不送红股，亦不进行老本公积金 转增股本。   如在公司 2021 年度利润分配有规划公告露出之日起至实施权益分拨股权登记日历间，公司 总股本发生变动的，公司将守护分配总额不变，相应调治每股分配比例。   十五、其他事项   无。   十六、母公司管帐报表主要花式细心   （一）应收账款                                               期末余额           种类                        账面余额                    坏账准备                                金额           比例(%)         金额        比例(%) 单项计提坏账准备的应收账款 按组共计提坏账准备的应收账款 新疆天润乳业股份有限公司                                                                 2021 年度财务报表附注 其中：(1)账龄分析法组合                              1，260，103.80           1.15     25，202.08          2.00      (2)合并范围内关联方组合                     108，615，352.92            98.85              共计                        109，875，456.72          100.00      25，202.08          0.02 应收账款账面价值                                                                         109，850，254.64    续表：                                                               上年年末余额                 种类                                  账面余额                         坏账准备                                                金额             比例(%)           金额           比例(%) 单项计提坏账准备的应收账款 按组共计提坏账准备的应收账款 其中：(1)账龄分析法组合                              6，588，405.00           7.91     131，768.10         2.00      (2)合并范围内关联方组合                        76，737，868.20          92.09                 共计                        83，326，273.20        100.00      131，768.10         0.16 应收账款账面价值                                                                          83，194，505.10                                 期末余额                                     上年年末余额      账龄                账面余额                                      账面余额                                             坏账准备                                         坏账准备                      金额         比例(%)                         金额            比例(%)      共计          1，260，103.80    100.00      25，202.08      6，588，405.00     100.00      131，768.10                                  期末余额                                      上年年末余额     单元称呼                    账面余额                                      账面余额                                                        坏账                                    坏账                                            比例          准备                         比例         准备                           金额                                       金额                                            (%)                                    (%) 沙湾盖瑞乳业有限 职责公司 新疆天润生物科技 股份有限公司    共计                108，615，352.92       100.00              76，737，868.20      100.00    （二）其他应收款         项   目                         期末余额                                 上年年末余额 应收利息                                        15，019，428.61                             8，849，009.44 新疆天润乳业股份有限公司                                                         2021 年度财务报表附注 应收股利                                  123，011，649.90 其他应收款                                 531，831，504.35                       338，321，820.79         合   计                         669，862，582.86                       347，170，830.23    单元/花式称呼                 上年年末余额                 本期增多         本期减少           期末余额 新疆芳草天润牧业有限职责 公司 新疆天润沙河牧业有限公司                  45，694.40           445，222.65                   490，917.05         共计                 8，849，009.44        6，170，419.17                 15，019，428.61                 单元称呼                               期末余额               上年年末余额 新疆天润生物科技股份有限公司                                    73，105，427.74 新疆天澳牧业有限公司                                        18，990，834.38 新疆天润北亭牧业有限公司                                           771，502.28 新疆天润乳业销售有限公司                                      18，625，940.10 新疆天润沙河牧业有限公司                                       8，442，241.72 沙湾天润生物有限职责公司                                       3，075，703.68            共计                                     123，011，649.90    （1）按账龄露出                 账龄                             期末余额                  上年年末余额 共计                                              531，845，536.75             338，326，892.13 减：坏账准备                                                 14，032.40                5，071.34 期末其他应收款账面价值                                     531，831，504.35             338，321，820.79    （2）期末其他应收款余额中应收本公司子公司款项明细如下                              期末余额                                   上年年末余额                           账面余额                     坏               账面余额      单元称呼                                          账                                 坏账                                        比例          准                         比例      准备                         金额                                     金额                                        (%)         备                         (%) 新疆天澳牧业有限 公司 沙湾天润生物有限              9，760，570.27       1.84              11，819，818.10      3.50 新疆天润乳业股份有限公司                                                        2021 年度财务报表附注 职责公司 新疆天润焰火台奶 牛繁衍有限公司 新疆芳草天润牧业 有限职责公司 新疆天润北亭牧业 有限公司 新疆天润沙河牧业 有限公司 新疆天润唐王城乳 品有限公司 新疆天润优品贸易 有限公司    共计              531，143，916.76      100.00          338，073，325.14   100.00    （3）坏账准备计提情况                              第一阶段               第二阶段      第三阶段                                     悉数这个词存续期预               悉数这个词存续期         坏账准备              畴昔 12 个月预期 期信用损失               预期信用损             共计                             信用损失     (未发生信用              失(已发生                                        减值)               信用减值) --转入第二级阶段 --转入第三级阶段 --转回第二级阶段 --转回第一阶段 本期计提                                8，961.06                                8，961.06 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动    （三）长久股权投资     花式             上年年末余额                本期增多          本期减少             期末余额 对子公司投资         1，040，655，833.00       584，206，905.66                 1，624，862，738.66 对子营企业投资              2，741，987.19         104，519.90   160，000.00       2，686，507.09 其他投资     共计         1，043，397，820.19       584，311，425.56   160，000.00    1，627，549，245.75            核算方  被投资单元                 投资成本             上年年末余额           增减变动             期末余额             法 新疆天润乳业股份有限公司                                                            2021 年度财务报表附注 新疆天润生物 科技股份有限  成本法        254，971，934.90      254，971，934.90                         254，971，934.90 公司 沙湾天润生物         成本法        39，518，125.81        39，518，125.81                         39，518，125.81 有限职责公司 新疆天澳牧业         成本法        309，777，484.29      309，777，484.29                         309，777，484.29 有限公司 新疆天润焰火 台奶牛繁衍有  成本法        88，888，288.00        88，888，288.00                         88，888，288.00 限公司 新疆芳草天润 牧业有限职责  成本法        51，000，000.00        51，000，000.00                         51，000，000.00 公司 新疆天润北亭         成本法        507，250，000.00      110，000，000.00      397，250，000.00     507，250，000.00 牧业有限公司 新疆天润乳业         成本法        10，000，000.00        10，000，000.00                         10，000，000.00 销售有限公司 新疆天润沙河         成本法        163，456，905.66       76，500，000.00      86，956，905.66      163，456，905.66 牧业有限公司 新疆天润唐王 城乳品有限公  成本法        100，000，000.00      100，000，000.00                         100，000，000.00 司 巴楚天润牧业         成本法        100，000，000.00                          100，000，000.00     100，000，000.00 有限公司 乌鲁木王人天润 爱科检测商量  权益法           260，256.51              339，704.75         8，441.23         348，145.98 有限公司 新疆博润农牧         权益法         1，763，039.17         2，402，282.44          -63，921.33       2，338，361.11 有限公司   共计          1，626，886，034.34       1，043，397，820.19      584，151，425.56   1，627，549，245.75   续表：          在被投资                          在被投资单元握股比                      在被投资单元表                                                   本期计提减值 被投资单元    单元握股                          例与表决权比例不一                  减值准备                       决权比例(%)                                                    准备          比例(%)                           致的说明 新疆天润生物 科技股份有限    96.80%             96.80% 公司 沙湾天润生物 有限职责公司 新疆天澳牧业 有限公司 新疆天润焰火 台奶牛繁衍有   100.00%            100.00% 限公司 新疆芳草天润 牧业有限职责   100.00%            100.00% 公司 新疆天润北亭 牧业有限公司 新疆天润乳业 销售有限公司 新疆天润沙河 牧业有限公司 新疆天润唐王 城乳品有限公   100.00%            100.00% 司 乌鲁木王人天润 爱科检测商量 新疆天润乳业股份有限公司                                              2021 年度财务报表附注 有限公司 新疆博润农牧 有限公司      共计            --      --   （四）营业收入、营业成本            项    目                       本期金额                 上期金额 主营业务收入                                   919，277，124.32     699，042，685.03 其他业务收入                                     1，591，743.09       1，807，917.87           营业收入共计                         920，868，867.41     700，850，602.90 主营业务成本                                   926，857，592.07     685，726，428.92 其他业务成本                                       534，699.60         697，597.15           营业成本共计                         927，392，291.67     686，424，026.07               花式                        本期金额                 上期金额 营业收入： 畜牧居品                                     919，277，124.32     699，042，685.03 其他               共计                         919，277，124.32     699，042，685.03 营业成本： 畜牧居品                                     926，857，592.07     685，726，428.92 其他               共计                         926，857，592.07     685，726，428.92               花式                        本期金额                 上期金额 营业收入： 租借收入                                       1，591，743.09       1，648，623.85 其他收入                                                            159，294.02               共计                           1，591，743.09       1，807，917.87 营业成本： 租借支拨                                         534，699.60         538，305.11 其他支拨                                                            159，292.04               共计                             534，699.60         697，597.15   （五）投资收益           花式                    本期金额                      上期金额 成本法核算的长久股权投资收益                   123，011，649.90             144，802，配资开户860.64 权益法核算的长久股权投资收益                          104，519.90             183，026.79           合 计                    123，116，169.80             144，985，887.43 新疆天润乳业股份有限公司                             2021 年度财务报表附注   十七、补充尊府   （一）非正常性损益明细表                花式                         本期金额 非流动金钱惩处损益                                     659，530.21 偶发性的税收减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切干系，按照国度联合 模范定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及互助企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单元可辩别净金钱公允价值产生的收益 首要金钱重组收益 托付他东说念主投资或管制金钱的损益 因不可抗力因素，如遭逢天然灾害而计提的各项金钱减值准备 债务重组损益 企业重组用度，如安置职工的支拨、整合用度等 交易价钱显失公允的交易产生的额外公允价值部分的损益 消逝阻挡下企业合并产生的子公司期初至合并日确当期净损益 与公司正常谋划业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常谋划业务干系的灵验套期保值业务外，握有交易性 金融金钱、交易性金融欠债产生的公允价值变动损益，以及惩处 交易性金融金钱、交易性金融欠债和可供出售金融金钱取得的投 资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外托付贷款取得的损益 禁受公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 根据税收、管帐等法律、规定的要求对当期损益进行一次性调治 对当期损益的影响 受托谋划取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支拨                          -6，060，736.79 其他适合非正常性损益界说的损益花式 非正常性损益影响利润总额共计数                             20，337，906.09 减：非正常性损益的所得税影响数                               274，250.23 非正常性损益影响净利润共计数                              20，063，655.86 其中：少数推动损益影响数                                  -47，858.84 包摄于母公司悉数者损益影响数                              20，111，514.70 扣除非正常性损益后包摄于普通股推动的净利润                      129，559，212.78   （二）净金钱收益率与每股收益                                  本期金额  叙述期利润         净金钱收益率                  每股收益                 加权平均              基本每股收益    稀释每股收益 新疆天润乳业股份有限公司                                  2021 年度财务报表附注 包摄于公司普通股 推动的净利润 扣除非正常性损益 后包摄于公司普通       7.84%                0.48           0.48 股推动的净利润                                            新疆天润乳业股份有限公司 新疆天润乳业股份有限公司                                   2022 年度财务报表附注                        财务报表附注    一、公司的基本情况    （一）历史沿革    新疆天润乳业股份有限公司（以下简称 “天润乳业”、“本公司”或“公司”）前身为 新疆天宏纸业股份有限公司（以下简称“天宏纸业”）。    天宏纸业于 1999 年经新政函[1999]191 号文献批准，以发起确立样貌成立的股份有限公 司，于 1999 年 12 月 30 日取得了新疆维吾尔自治区工商行政管制局核发的注册号为 宏纸业根据中国证券监督管制委员会证监刊行字[2001]34 号文《对于核准新疆天宏纸业股份 有限公司公开刊行股票的示知》，以网上订价样貌向社会公开刊行东说念主民币普通股股票 3，000.00 万股。2001 年 6 月 28 日，上述 3，000.00 万元的东说念主民币普通股在上海证券交易所挂牌交易。 股票代码“600419”。 司国有推动所握股份无偿划转关联问题的批复》（国金钱权[2013]114 号）同意，将新疆石 河子造纸厂所握新疆天宏纸业股份有限公司 3，359.04 万股股份无偿划转给新疆坐褥建设兵团 农十二师国有金钱谋划有限职责公司（以下简称“农十二师国资公司”）。2013 年 5 月 28 日， 中国证券登记结算有限职责公司上海分公司将新疆石河子造纸厂握有的公司 3，359.04 万股股 份过户至农十二师国资公司。本次股份划转完成后，新疆石河子造纸厂不再握有公司股份， 公司总股本仍为 8，016.00 万股，其中农十二师国资公司握有 3，359.04 万股，占公司总股本 的 41.90%。公司控股推动变更为农十二师国资公司，公司实践阻挡东说念主变更为新疆坐褥建设兵 团第十二师国有金钱监督管制委员会。 份购买金钱契约》。根据上述契约，公司拟以全部金钱和欠债，与农十二师国资公司握有的 天润科技 19，423.00 万股股份（占天润科技总股本的 89.22%）进行置换，两者评估值的差额 部分由天宏纸业以向农十二师国资公司非公开刊行股份的样貌支付；同期，天宏纸业向天润 科技的推动石波、谢平非公开刊行股份购买其分别握有天润科技 1，600.00 万股天润科技股份 （占天润科技总股本的 7.35%）、50 万股天润科技股份（占天润科技总股本的 0.23%）。    根据万隆评估为置出金钱方天宏纸业出具的“万隆评报字                            （2013）第 1024 号”评估叙述， 以 2012 年 12 月 31 日为评估基准日，置出金钱账面净值为 105，314，426.43 元，评估价值为 新疆天润乳业股份有限公司                                           2022 年度财务报表附注 价 值 为 236，971，934.90 元 。 交 易 双 方 经 协 商 后 确 定 在 本 次 交 易 中 置 出 资 产 的 作 价 为 大金钱重组及向新疆坐褥建设兵团农十二师国有金钱谋划有限职责公司等刊行股份购买金钱 的批复》（证券许可[2013]1348 号），核准了公司本次首要金钱重组及刊行股份购买金钱的 事项。 股权过户工商登记备案手续，本公司握有天润科技 21，073.00 万股股份，占该公司总股本的 比例为 96.80%。2013 年 11 月 25 日，中国证券登记结算有限职责公司上海分公司对本次刊行 股份完成了干系证券登记手续。 新疆天宏金钱管制有限公司就本次首要金钱重组置出的金钱交割签订《金钱交割说明书》。 新疆坐褥建设兵团农十二师国有金钱谋划有限职责公司偏执全资子公司新疆天宏金钱管制有 限公司继承天宏纸业的全部置出金钱。 并拟向不额外 10 名特定刊行对象刊行股份召募配套资金。2015 年 7 月 27 日，公司收到中 国证券监督管制委员会《对于核准新疆天润乳业股份有限公司向新疆坐褥建设兵团乳业集团 有限职责公司刊行股份购买金钱并召募配套资金的批复》（证监许可[2015]1765 号），核准 本次重组。                   公司向新疆坐褥建设兵团乳业集团有限职责公司刊行 14，058，254 股， 购买新疆天澳牧业有限公司；并向财通基金管制有限公司刊行 1，450，000 股、向中新建招商 股权投资有限公司刊行 650，000 股、向第一创业证券股份有限公司刊行 550，000 股、向招商 基金管制有限公司刊行 459，540 股召募配套资金。增发后公司股本变为 10，355.72 万元。 新疆天润乳业股份有限公司                                   2022 年度财务报表附注 公积金向全体推动每股转增 1 股，共计派发现款红利 30，031，590.61 元，转增 103，557，209 股，本次分配后总股本为 207，114，418 股。 东说念主民币 62，134，325.00 元。2019 年 11 月 27 日经中国证券监督管制委员《对于核准新疆天润 乳业股份有限公司配股的批复》（证监许可〔2019〕2556 号）核准，禁受配股样貌公开刊行 东说念主民币普通股（A 股）股票 62，134，325 股，每股面值 1 元。2020 年 1 月配股公开刊行得胜 后增多注册老本东说念主民币 61，484，919.00 元。变更后注册老本为东说念主民币 268，599，337.00 元， 累计股本为东说念主民币 268，599，337.00 元。 股，增多注册老本东说念主民币 51，590，909.00 元，增多股本东说念主民币 51，590，909.00 元。变更后注 册老本 320，190，246.00 元，变更后股本 320，190，246.00 元。    叙述期末公司工商登记信息如下：    公司住所：新疆乌鲁木王人市西山兵团乌鲁木王人工业园区丁香一街 9-181 号    法定代表东说念主:刘让    注册老本：叁亿贰仟零壹拾玖万零贰佰肆拾陆元东说念主民币    实收老本：叁亿贰仟零壹拾玖万零贰佰肆拾陆元东说念主民币    公司类型：股份有限公司（上市、国有控股）    谋划范围：乳业投资及管制；畜牧业投资及管制；乳和乳成品的加工与销售；饲料加工、 销售；农作物栽种、加工；有机肥坐褥、销售;机械开辟加工、维修；自营和代理各样商品和 本领的收支口（国度阻挡公司谋划和阻截收支口的商品和本领除外）；物业管制；房屋租借； 装束遮挡材料的销售。（照章须经批准的花式，经干系部门批准后方可开展谋划活动）    （二）财务叙述的批准报出者、批准报出日    本公司财务叙述由本公司董事会于 2023 年 3 月 30 日批准报出。    二、财务报表的编制基础    本公司财务报表以公司握续谋划假设为基础，根据实践发生的交易和事项，按照企业会 计准则的章程进行说明和计量，在此基础上根据本附注四列示的紧迫管帐计谋、管帐计算进 行编制。 新疆天润乳业股份有限公司                           2022 年度财务报表附注   三、罢免企业管帐准则的声明   本公司声明按照本附注“二、财务报表的编制基础”、“四、公司主要管帐计谋、管帐 计算和前期错误更正”所述的编制基础和管帐计谋、管帐计算编制的财务报表，适合企业会 计准则的要求，着实圆善地反应了公司的财务现象、谋划后果和现款流量等关联信息。   四、公司主要管帐计谋、管帐计算和前期错误更正   （一）管帐时间   公司管帐年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。   （二）记账本位币   公司禁受东说念主民币四肢记账本位币。   （三）消逝阻挡下和非消逝阻挡下企业合并的管帐处理方法   本公司在企业合并中取得的金钱和欠债，按照合并日被合并方在最终阻挡方合并财务报 表中的账面价值计量。本公司取得的净金钱账面价值与支付的合并对价账面价值（或发生股 份面值总额）的差额，应当调治老本公积；老本公积不及冲减的，调治留存收益。刊行权益 性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不及冲减的，冲减留存 收益。   为进行企业合并发生的各项成功干系用度，包括为进行企业合并而支付的审计用度、评 估用度、法律服务用度等，于发生时计入当期损益。   在购买日为取得被购买方的阻挡权而付出的金钱，发生或承担的欠债及刊行的权益性工 具和债务性器具公允价值之和加上各项成功干系用度为合并成本。本公司在购买日对合并成 本大于合并中取得的被购买方可辩别净金钱公允价值份额的差额，说明为商誉；若是合并成 本小于合并中取得的被购买方可辩别净金钱公允价值份额的差额，当先对取得的被购买方的 各项可辩别金钱、欠债及或有欠债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并 成本仍小于合并中取得的被购买方可辩别净金钱公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。   在合并中取得的被购买方除无形金钱外的其他各项金钱（不仅限于被购买方原已说明的 金钱），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值不详可靠计量的，单独说明并按 公允价值计量；公允价值不详可靠计量的无形金钱，单独说明为无形金钱并按公允价值计量； 取得的被购买方除或有欠债之外的其他各项欠债，履行关联义务很可能导致经济利益流出本 新疆天润乳业股份有限公司                       2022 年度财务报表附注 公司且公允价值不详可靠计量的，单独说明并按照公允价值计量；取得的被购买方或有欠债， 其公允价值能可靠计量的，单独说明为欠债并按照公允价值计量。   （四）合并财务报表的编制方法   合并财务报表的合并范围以阻挡为基础赐与信服。阻挡是指投资方领有对被投资方的权 力，通过参与被投资方的干系活动而享有可变通告，何况有才智运用对被投资方的权力影响 其通告金额。   本公司合并财务报表按照《企业管帐准则第 33 号－合并财务报表》及干系章程的要求编 制，合并时合并范围内的悉数首要里面交易和交易业务已抵销。子公司的推动权益中不属于 母公司所领有的部分四肢“少数推动权益”在合并财务报表中推动权益项下单独列示。子公 司当期净损益中属于少数推动权益的份额，在合并利润表中净利润花式下以“少数推动损益” 花式列示。少数推动分担的子公司的失掉额外了少数推动在该子公司期初推动权益中所享有 的份额，其余额仍冲减少数推动权益。   子公司与本公司禁受的管帐计谋不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的管帐 计谋对子公司财务报表进行必要的调治。   对于非消逝阻挡下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辩别净 金钱公允价值为基础对其个别财务报表进行调治；对于消逝阻挡下企业合并取得的子公司， 在编制合并财务报表时，视同合并后形成的叙述主体自最终阻挡方出手实施阻挡时一直是一 体化存续下来的，对合并金钱欠债表的年头数进行调治，同期对比拟报表的干系花式进行调 整。   对于购买子公司少数股权或因惩处部分股权投资但莫得丧失对该子公司阻挡权的交易， 四肢权益性交易核算，调治包摄于母公司推动权益和少数推动权益的账面价值以反应其在子 公司中干系权益的变化。少数推动权益的调治额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调治 老本公积，老本公积不及冲减的，调治留存收益。   因惩处部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司阻挡权的，剩余股权按照其在丧失 阻挡权日的公允价值进行再行计量。惩处股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按 原握股比例策动应享有原子公司自购买日或合并日出手握续策动的净金钱的份额之间的差额， 计入丧失阻挡权当期的投资收益，同期冲减商誉。与原有子公司股权投资干系的其他详尽收 新疆天润乳业股份有限公司                      2022 年度财务报表附注 益，在丧失阻挡权时转为当期投资收益。   （五）现款等价物的信服模范   本公司的现款是指公管库存现款以及不错随时用于支付的入款；现款等价物是指公司所 握有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）流动性强、易于更正为已知金额现款、价 值变动风险很小的投资等。   （六）外币业务和外币报表折算   本公司发生的外币交易，禁受交易发生辰的即期汇率（正常指中国东说念主民银行公布确当日 外汇牌价的中间价，下同）折划算成东说念主民币记账。在金钱欠债表日，对外币货币性花式，采 用金钱欠债表日即期汇率折算，因金钱欠债表日即期汇率与开动说明时或者前一金钱欠债表 日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性花式， 仍禁受交易发生辰的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货 币性花式，禁受公允价值信服日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币 金额的差额，四肢公允价值变动处理，计入其他详尽收益。   （1）金钱欠债表中的金钱和欠债花式，禁受金钱欠债表日的即期汇率折算；悉数者权益 花式除“未分配利润”花式外，其他花式禁受发生时的即期汇率折算。（2）利润表中的收入 和用度花式，禁受交易发生辰的即期汇率折算。 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额， 计入其他详尽收益。（3）现款流量表禁受现款流量发生辰的即期汇率折算。汇率变动对现款 的影响额四肢退换花式，在现款流量表中单独列示。   （七）金融器具的说明和计量   金融金钱在开动说明时分离为以下三类：（1）以摊余成本计量的金融金钱；（2） 以公 允价值计量且其变动计入其他详尽收益的金融金钱；（3）以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融金钱。   金融欠债在开动说明时分离为以下四类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融欠债；（2）金融金钱移动不适合隔绝说明条件或赓续涉入被移动金融金钱所形成的金融 欠债；（3）不属于上述（1）或（2）的财务担保合同，以及不属于上述（1）并以低于市集 利率贷款的贷款承诺；（4）以摊余成本计量的金融欠债。 新疆天润乳业股份有限公司                      2022 年度财务报表附注   （1）金融金钱和金融欠债的说明依据和开动计量方法   公司成为金融器具合同的一方时，说明一项金融金钱或金融欠债。开动说明金融金钱或 金融欠债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融金钱和 金融欠债，干系交易用度成功计入当期损益；对于其他类别的金融金钱或金融欠债，干系交 易用度计入开动说明金额。然而，公司开动说明的应收账款未包含首要融资因素或公司不考 虑未额外一年的合同中的融资因素的，按照交易价钱进行开动计量。   （2）金融金钱的后续计量方法   ①以摊余成本计量的金融金钱   禁受实践利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系 的一部分的金融金钱所产生的利得或损失，在隔绝说明、重分类、按照实践利率法摊销或确 认减值时，计入当期损益。   ②以公允价值计量且其变动计入其他详尽收益的债务器具投资   禁受公允价值进行后续计量。禁受实践利率法策动的利息、减值损失或利得及汇兑损益 计入当期损益，其他利得或损失算入其他详尽收益。隔绝说明时，将之前计入其他详尽收益 的累计利得或损失从其他详尽收益中转出，计入当期损益。   ③以公允价值计量且其变动计入其他详尽收益的权益器具投资   禁受公允价值进行后续计量。获取的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损 益，其他利得或损失算入其他详尽收益。隔绝说明时，将之前计入其他详尽收益的累计利得 或损失从其他详尽收益中转出，计入留存收益。   ④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融金钱   禁受公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益， 除非该金融金钱属于套期关系的一部分。   （3）金融欠债的后续计量方法   ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债   此类金融欠债包括交易性金融欠债（含属于金融欠债的衍生器具）和指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融欠债。对于此类金融欠债以公允价值进行后续计量。因公 司本身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债的公允 价值变动金额计入其他详尽收益，除非该处领悟形成或扩大损益中的管帐错配。此类金融负 新疆天润乳业股份有限公司                        2022 年度财务报表附注 债产生的其他利得或损失（包括利息用度、除因公司本身信用风险变动引起的公允价值变动） 计入当期损益，除非该金融欠债属于套期关系的一部分。隔绝说明时，将之前计入其他详尽 收益的累计利得或损失从其他详尽收益中转出，计入留存收益。      ②金融金钱移动不适合隔绝说明条件或赓续涉入被移动金融金钱所形成的金融欠债      按照《企业管帐准则第 23 号——金融金钱移动》干系章程进行计量。      ③不属于上述 ①或 ②的财务担保合同，以及不属于上述 ① 并以低于市集利率贷款的 贷款承诺在开动说明后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：A.按照金融器具的减 值章程信服的损失准备金额；B.开动说明金额扣除按照干系章程所信服的累计摊销额后的余 额。      ④以摊余成本计量的金融欠债      禁受实践利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金 融欠债所产生的利得或损失，在隔绝说明、按照实践利率法摊销时计入当期损益。      （4）金融金钱和金融欠债的隔绝说明      ①当忻悦下列条件之一时，隔绝说明金融金钱：      A.收取金融金钱现款流量的合同权柄已隔绝；      B.金融金钱已移动，且该移动忻悦《企业管帐准则第 23 号——金融金钱移动》对于金 融金钱隔绝说明的章程。      ②当金融欠债（或其一部分）的刻下义务已经吊销时，相应隔绝说明该金融欠债（或该 部分金融欠债）。      公司移动了金融金钱悉数权上险些悉数的风险和答谢的，隔绝说明该金融金钱，并将转 移中产生或保留的权柄和义务单独说明为金钱或欠债；保留了金融金钱悉数权上险些悉数的 风险和答谢的，赓续说明所移动的金融金钱。公司既莫得移动也莫得保留金融金钱悉数权上 险些悉数的风险和答谢的，分别下列情况处理：（1）未保留对该金融金钱阻挡的，隔绝说明 该金融金钱，并将移动中产生或保留的权柄和义务单独说明为金钱或欠债；（2）保留了对该 金融金钱阻挡的，按照赓续涉入所移动金融金钱的程度说明关联金融金钱，并相应说明关联 欠债。      金融金钱举座移动忻悦隔绝说明条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所 移动金融金钱在隔绝说明日的账面价值；（2）因移动金融金钱而收到的对价，与原计入其他 新疆天润乳业股份有限公司                       2022 年度财务报表附注 详尽收益的公允价值变动累计额中对应隔绝说明部分的金额（波及移动的金融金钱为以公允 价值计量且其变动计入其他详尽收益的债务器具投资）之和。移动了金融金钱的一部分，且 该被移动部分举座忻悦隔绝说明条件的，将移动前金融金钱举座的账面价值，在隔绝说明部 分和赓续说明部分之间，按照移动日各自的相对公允价值进行分管，并将下列两项金额的差 额计入当期损益：（1）隔绝说明部分的账面价值；（2）隔绝说明部分的对价，与原计入其 他详尽收益的公允价值变动累计额中对应隔绝说明部分的金额（波及移动的金融金钱为以公 允价值计量且其变动计入其他详尽收益的债务器具投资）之和。   存在活跃市集的金融器具，以活跃市集中的报价信服其公允价值。不存在活跃市集的金 融器具，禁受估值本领信服其公允价值。在估值时，本公司禁受在当前情况下适用何况有足 够可利用数据和其他信息援救的估值本领，遴荐与市集参与者在干系金钱或欠债的交易中所 磋议的金钱或欠债特征相一致的输入值，并优先使用干系可不雅察输入值。只消在干系可不雅察 输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可不雅察输入值。   本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融金钱及以公允价值计量且其变 动计入其他详尽收益的债务器具投资进行减值处理并说明损失准备。   信用损失，是指本公司按照原实践利率折现的、根据合同应收的悉数合同现款流量与预 期收取的悉数现款流量之间的差额，即全部现款缺少的现值。其中，对于本公司购买或源生 的已发生信用减值的金融金钱，应按照该金融金钱经信用调治的实践利率折现。   对于不含首要融资因素的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照终点于悉数这个词存续期 内的预期信用损失金额计量损失准备。   除上述禁受简化计量方法之外的金融金钱，本公司在每个金钱欠债表日评估其信用风险 自开动说明后是否已经显赫增多，若是信用风险自开动说明后未显赫增多，处于第一阶段， 本公司按照终点于畴昔 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实 际利率策动利息收入；若是信用风险自开动说明后已显赫增多但尚未发生信用减值的，处于 第二阶段，本公司按照终点于悉数这个词存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面 余额和实践利率策动利息收入；若是开动说明后发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按 照终点于悉数这个词存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实践利率策动 利息收入。对于金钱欠债表日只具有较低信用风险的金融器具，本公司假设其信用风险自初 新疆天润乳业股份有限公司                                2022 年度财务报表附注 始说明后未显赫增多。   金融金钱和金融欠债在金钱欠债表内分别列示，不互相抵销。但同期忻悦下列条件的， 公司以互相抵销后的净额在金钱欠债表内列示：（1）公司具有抵销已说明金额的法定权柄， 且该种法定权柄是当前可执行的；（2）公司谋划以净额结算，或同期变现该金融金钱和送还 该金融欠债。不忻悦隔绝说明条件的金融金钱移动，公司不合已移动的金融金钱和干系欠债 进行抵销。   （八）应收款项      应收款项、其他应收款的预期信用损失的信服方法及管帐处理方法 其他应收款、应收款项融资及长久应收款等单独进行减值测试，说明预期信用损失，计栈单 项减值准备。 项金融金钱无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票 据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长久应收款等分离为几许组合，在组合基础上 策动预期信用损失，信服组合的依据如下：   （1）应收单据信服组合的依据如下： 组合 1--银行承兑汇票                    信用风险较低的银行 组合 2--营业承兑汇票                    信用风险较高的企业   对于分离为组合的应收单据，本公司参考历史信用损失训戒，勾搭当前现象以及对畴昔 经济现象的预测，通过负约风险敞口和悉数这个词存续期预期信用损失率，策动预期信用损失。   （2）应收账款信服组合的依据如下： 组合 1                            账龄组合 组合 2                            合并范围内关联方   对于分离为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失训戒，勾搭当前现象以及对畴昔 经济现象的预测，编制应收账款账龄与悉数这个词存续期预期信用损失率对照表，策动预期信用损 失。   （3）其他应收款信服组合的依据如下： 组合 1                            应收利息 组合 2                            应收股利 组合 3                            账龄组合 新疆天润乳业股份有限公司                             2022 年度财务报表附注 组合 4                          合并范围内关联方   对于分离为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失训戒，勾搭当前现象以及对未 来经济现象的预测，编制其他应收款账龄与悉数这个词存续期预期信用损失率对照表，策动预期信 用损失。   （九）存货的核算方法   本公司存货是指企业在日常活动中握有以备出售的产成品或商品、处在坐褥经由中的在 居品、在坐褥经由或提供劳务经由中耗用的材料和物料等。包括原材料、破钞性生物质产、 在居品、库存商品、托付加工物质、盘活材料等大类。   存货发出禁受加权平均法核算。   （1）存货期末按成本与可变现净值孰低计价。当存货可变现净值低于成本时，按其差价 索要存货跌价准备。本公司按照单个存货花式计提存货跌价准备；对于数目繁多、单价较低 的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。   （2）公司于中期期末或年度终了，对各项存货进行全面清查，对于存货遭逢损毁、全部 或部分迂腐、过时或销售价钱低于成本等原因使存货成本不可收回的部分，索要存货跌价准 备。   （3）已计提跌价准备的存货价值以后又得以回话，应在原已说明的存货跌价准备金额内 转回。   （4）领用、出售已计提跌价准备的存货时已计提的跌价准备不作念调治，待中期期末或年 度终了时再赐与调治。   本公司存货禁受永续盘存制。   低值易耗品禁受一次摊销法；包装物禁受一次摊销法；盘活材料禁受五五摊销法。   （十）长久股权投资核算方法   公司长久股权投资指对被投资方实施阻挡、首要影响的权益性投资，包括子公司和联营 企业，以及对不详共同阻挡的互助企业的权益性投资。 新疆天润乳业股份有限公司                         2022 年度财务报表附注   （1）消逝阻挡下的企业合并形成的：公司以支付现款、转让非现款金钱、承担债务或发 行权益性证券四肢合并对价的，在合并日按照取得被合并方在最终阻挡方合并财务报表中所 有者权益账面价值的份额四肢其开动投资成本。长久股权投资开动投资成本与支付的合并对 价的账面价值或刊行股份的面值总额之间的差额调治老本公积；老本公积不及冲减的，调治 留存收益。   （2）非消逝阻挡下的企业合并形成的：   ①一次交易交换形成的企业合并，合并成本为公司在购买日为取得对被购买方的阻挡权 而付出的金钱、发生或承担的债务、以及刊行权益性器具和债务性器具之和的公允价值；   ②通过屡次交换交易分步罢了的企业合并，合并成本为每一次单项交易之和；   ③公司为进行企业合并发生的各项成功干系用度计入合并成本。对合并成本大于合并中 取得的被购买方可辩别净金钱公允价值份额的差额，说明为商誉，对取得的被购买方可辩别 净金钱公允价值份额大于合并成本的差额，经复核后进入当期损益。   （3）除企业合并外取得的长久股权投资，按照下列章程信服其开动投资成本：   ①以支付现款取得的长久股权投资，按照实践支付的购买价款四肢开动投资成本，包括 与取得长久股权投资成功干系的用度、税金偏执他必要支拨；   ②以刊行权益性证券取得的长久股权投资，按照刊行权益性证券的公允价值四肢开动投 资成本；   ③投资者参加的长久股权投资，按照投资合同或契约商定的价值四肢开动投资成本，但 合同或契约约订价值不公允的除外；   ④通过非货币性金钱交换取得的长久股权投资，其开动投资成本按照非货币性金钱交换 准原则信服；   ⑤通过债务重组取得的长久股权投资，其开动投资成本按照债务重组准则信服。   （1）对实施阻挡的长久股权投资禁受成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进 行调治，投资收益在被投资单元宣告分拨股利时说明，自 2009 年 1 月 1 日起，除取得投资时 实践支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未披发的现款股利或利润外，公司按照享有被投 资单元宣告披发的现款股利或利润说明投资收益，不再分离是否属于投资前和投资后被投资 单元罢了的净利润。   （2）在本公司按照上述章程说明自被投资单元应分得的现款股利或利润后，会磋议长久 新疆天润乳业股份有限公司                       2022 年度财务报表附注 股权投资是否发生减值。   （3）对具有共同阻挡或首要影响的长久股权投资，禁受权益法核算。投资收益、其他综 合收益以取得股权后，被投资公司罢了的净损益和其他详尽收益的份额分别策动信服。在确 认享有被投资单元净损益份额时，以取得被投资时单元各项可辩别金钱的公允价值为基础， 对被投资单元的净利润进行调治后说明，对于被投资单元除净损益、其他详尽收益之外悉数 者权益的其他变动，调治长久股权投资账面价值计入悉数者权益。公司在说明被投资单元发 生的净失掉时，以账面价值减记为零为限，合同商定包袱额外损失义务的的除外。若是被投 资单元以后各年罢了净利润，公司在策动收益分项额弥补未说明的失掉分担额以后，回话确 认收益分项额。   共同阻挡指按照合同商定对某项经济活动所共有的阻挡，仅在与该项经济活动干系的重 要财务和坐褥谋划决策需要共享阻挡权的投资方一致同意时存在；首要影响指对一个企业的 财务和谋划计谋有参与决策的权柄，但并不不详阻挡或者与其他方沿途共同阻挡这些计谋的 制定。   长久股权投资减值准备的计提详见本附注“四、（十七）金钱减值”干系管帐计谋。减 值损失仍是说明，在以后管帐时间不得转回。 益法核算的长久股权投资，因被投资单元除净损益之外悉数者权益的其他变动而计入悉数者 权益的，惩处该项投资时应当将原计入悉数者权益的部分按相应比例转入当期损益。   （十一）固定金钱计价和折旧方法 有，且包含的经济利益很可能流入企业、成本不详可靠计量的房屋及建筑物、机器开辟、运 输器具以及电子开辟等。   （1）购入的固定金钱，以实践支付的买价、包装费、运输费、装置用度、缴纳的关联税 金等计价；   （2）自行建造的固定金钱，按建造该项金钱达到预定可使用状态前实践发生的全部支拨 计价； 新疆天润乳业股份有限公司                                   2022 年度财务报表附注   （3）投资者参加的固定金钱，按投资各方说明的价值入账；   （4）在原有固定金钱基础上进行改建、扩建的，按原有固定金钱的价值，加上由于改建、 扩建而使该项金钱达到预定可使用状态前发生的支拨，减改建、扩建经由中发生的变价收入 计价；   （5）债务重组中取得的固定金钱，其入账价值按《企业管帐准则—债务重组》的干系规 定信服。   （6）非货币性交易中取得的固定金钱，其入账价值按《企业管帐准则—非货币性交易》 的干系章程信服。   （7）接受捐赠的固定金钱，根据所提供的关联凭证上表明的金额加上接受捐赠时发生的 各项用度，信服固定金钱入账价值，或按同类金钱的市集价钱或接受捐赠的固定金钱的预测 畴昔现款流量现值四肢入账价值；   （8）盘盈的固定金钱，按同类金钱的市集价钱减去按该项金钱的新旧程度计算的价值损 耗后的余额四肢入账价值。 年限及残值率如下：   金钱类别         折去年限           残值率（％）             年折旧率 房屋建筑物          10-40 年              4-5   9.6%、9.5%~2.4%、2.38% 机器开辟           10-20 年              4-5   9.6%、9.5%~4.8%、4.75% 运输器具           5-10 年               4-5    19%、19.2%~9.6%、9.5% 电子开辟            5年                  4-5         19%、19.2% 其他开辟           5-13 年               4-5   19%、19.2%- 7.38%、7.31%   公司期末对有迹象表明发生减值的固定金钱，按本附注“四、（十七）金钱减值”所述 方法计提固定金钱减值准备，减值损失仍是说明，在以后管帐时间不得转回。   与固定金钱关联的后续支拨，若是使可能流入企业的经济利益额外了原先的计算，如延 长了固定金钱的使用寿命，或者使居品性量本质性提高，或者使居品成本本质性缩小，则计 入固定金钱账面价值，其增计金额不应额外该固定金钱的可收回金额。不适合上述条件的固 定金钱后续支拨则说明为用度。   （十二）在建工程核算方法   本公司在建工程以立项花式分类核算。 新疆天润乳业股份有限公司                     2022 年度财务报表附注   在建工程同期忻悦经济利益很可能流入、成本不详可靠计量则赐与说明。在建工程按建 造该项金钱达到预定可使用状态前所发生的实践成本计量。   工程达到预定可使用状态前试运转经由中形成的、不详对外售售的居品，其发生的成本 计入在建工程成本，销售或转为产成品时，按实践销售收入或者预测售价冲减在建工程成本； 在建工程发生的告贷用度，适合告贷用度老本化条件的，在所购建的固定金钱达到预定可使 用状态前，计入在建工程成本。   购建的固定金钱在达到预定可使用状态时转作固定金钱。购建固定金钱达到预定可使用 状态，但尚未办理齐全决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或 工程实践成本等，按计算的价值结转固定金钱，次月起出手计提折旧。待办理了齐全决算手 续后再对原估值进行调治，但不再调治原已计提的折旧。   购建固定金钱而借入的故意告贷或占用了一般性告贷发生的告贷利息及故意告贷发生的 辅助用度，在构建的固定金钱达到预定可使用状态前赐与老本化；在干系工程达到预定可使 用状态后的计入当期财务用度。 述方法计提在建工程减值准备，减值损失仍是说明，在以后管帐时间不得转回   （十三）告贷用度   本公司因购建适合老本化条件的金钱告贷发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额、 故意告贷发生的辅助用度以及因外币告贷而发生的汇兑差额等，可成功包摄于适合老本化条 件的金钱的购建或者坐褥的，赐与老本化，计入该项金钱的成本；其他告贷利息、折价或溢 价的摊销和汇兑差额，于发生当期说明为用度。   适合老本化条件的金钱，是指需要经过终点万古候的购建或者坐褥活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定金钱、投资性房地产和存货等金钱。   （1）出手老本化，当以下三个条件同期具备时，因告贷而发生的利息、折价或溢价的摊 销和汇兑差额出手老本化： 新疆天润乳业股份有限公司                                  2022 年度财务报表附注   ①金钱支拨已经发生；   ②告贷用度已经发生；   ③为使金钱达到预定可使用状态或所必要的购建活动已经出手。   （2）暂停老本化，若固定金钱的购建活动发生非正常中断，何况中断时候连结额外 3 个 月，暂停告贷用度老本化，将其说明为当期用度，直至金钱的购建活动再行出手。   （3）罢手老本化，当所购建的金钱达到预定可使用状态时，罢手其告贷用度的老本化。 下列章程信服：   （1）故意告贷的利息老本化金额为当期实践发生的利息用度，减去将尚未动用的告贷资 金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。   （2）一般告贷的老本化金额为累计金钱支拨额外故意告贷部分的金钱支拨加权平均数乘 以所占用一般告贷的老本化率的乘积。   老本化时间内，每一管帐时间的利息老本化金额，不应当额外当期干系告贷实践发生的利 息金额。   （十四）生物质产的说明和计量 物质产，破钞性生物质产包括牛（主要指公牛幼畜及育肥畜），坐褥性生物质产包括成母牛 （主要指母牛幼畜及产役畜）。 的使用寿命、预测净残值和年折旧率如下： 坐褥性生物质产类别      使用寿命（年）                预测净残值    年折旧率（%） 成母牛              6-8                   30%      11.67~8.75 成本。   金钱欠债表日，以成本模式计量的生物质产，当有着实把柄表明由于遭逢天然灾害、病 虫害、动物疫病侵袭或市集需求变化等原因，使破钞性生物质产可变现净值或坐褥性生物质 产的可收回金额低于其账面价值的，按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额，计 提生物质产跌价准备或减值准备，并计入当期损益。   破钞性生物质产减值的影响因素已经澌灭的，减记金额赐与回话，并在原已计提的跌价 新疆天润乳业股份有限公司                        2022 年度财务报表附注 准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。   坐褥性生物质产减值准备仍是计提，不得转回。   （十五）无形金钱的计价及摊销方法 入口关税和其他税费以及成功包摄于使该项金钱达到预定用途所发生的其他支拨四肢实践成 本；投资者参加的无形金钱，按投资合同或契约商定的价值四肢实践成本；接受的债务东说念主以 非现款金钱赔偿债务样貌取得的无形金钱，或以应收债权换入无形金钱的，按换出的金钱的 账面价值加上应支付的干系税费四肢实践成本，波及补价的，按《企业管帐准则——非货币 性交易》的干系章程进行处理。   自行开发的无形金钱，只消该金钱适合无形金钱的界说，同期与该金钱干系的预测畴昔 经济利益很可能流入企业、该金钱的成本不详可靠计量时才能说明为无形金钱；企业里面研 究开发花式开发阶段的支拨，只消不详证明：（1）从本领上来讲，完成该无形金钱以使其能 够使用或出售具有可行性；（2）具有完成该无形金钱并使用或出售的意图；（3）无形金钱 产生畴昔经济利益的样貌，包括不详证明运用该无形金钱坐褥的居品存在市集或无形金钱自 身存在市集；无形金钱将在里面使用时，应当证明其有用性；（4）有实足的本领、财务资源 和其他资源援救，以完成该无形金钱的开发，并有才智使用或出售该无形金钱；（5）包摄于 该无形金钱开发阶段的支拨不详可靠计量时说明为无形金钱。   合同章程受益年限但法律莫得章程受益年限的，按不额外合同章程的受益年限信服使用 寿命及摊销年限；合同莫得章程受益年限但法律章程灵验年限的，按不额外法律章程的灵验 年限信服使用寿命及摊销年限；合同章程了受益年限，法律也章程了灵验年限的，按不额外 受益年限和灵验年限两者之中较短者信服使用寿命及摊销年限；使用寿命有限的无形金钱采 用年限平均法摊销。   无法料思无形金钱为企业带来畴昔经济利益的期限的，信服为使用寿命不信服的无形资 产。使用寿命不信服的无形金钱不进行摊销。   每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形金钱的使用寿命及畴昔经济利益破钞样貌进 行复核，以信服是否需要改变摊销期限和摊销方法；对使用寿命不信服的无形金钱的使用寿 命进行复核，以信服其使用寿命是否为有限的，并计算使用寿命有限无形金钱的使用寿命。 新疆天润乳业股份有限公司                     2022 年度财务报表附注   公司期末按本附注“四、（十七）减值准备”所述的方法、按单项无形金钱可收回金额 低于账面价值的差额计提无形金钱减值准备。无形金钱减值准备仍是说明，在以后管帐时间 不得转回。   （十六）长久待摊用度的核算 益期的，在受益期内平均派销；不着实服受益期的，按不额外五年的期限平均派销。 期损益。   （十七）金钱减值   在金钱欠债表日，本公司对长久股权投资、固定金钱、在建工程、使用寿命信服的无形 金钱偏执它金钱的账面价值进行搜检，有迹象表明上述金钱发生减值的，先计算其可收回金 额。金钱可收回金额低于其账面价值的，将金钱的账面价值减记至可收回金额，减记的金额 说明为损失，记入当期损益。   此外，对商誉和使用寿命不信服的无形金钱非论是否存在减值迹象，在每一个管帐年度 均进行减值测试。在对商誉进行减值测试时，将其账面价值按照合理的方法分配到不详从企 业合并的协同效应中收益的金钱组或金钱组组合，并对被分配了商誉的金钱组或金钱组组合 每年进行减值测试。如金钱组或金钱组组合的可收回金额少于其账面价值，减值损失将当先 冲减该金钱组组合的商誉的账面价值，然后再按该金钱组或金钱组组合的各项金钱的账面价 值的比例进行分配。   可收回金额是指金钱的公允价值减行止置用度的净额与预期从该金钱的握续使用和使用 寿命末端时的惩处中形成的现款流量的现值两者之中的较高者。金钱的公允价值根据公正交 易中销售契约的价钱信服；不存在销售契约但存在金钱活跃市集的，公允价值按该金钱的市 场价钱信服；不存在销售契约或金钱活跃市集的，以可获取的最好信息为基础计算公允价值。   金钱减值损失仍是说明，在以后管帐时间不得转回。   （十八）租借   （1）使用权金钱的说明   使用权金钱类别主要包括地盘使用权、房屋建筑物、机器开辟、运输器具、办公、电子 开辟偏执他。 新疆天润乳业股份有限公司                       2022 年度财务报表附注   在租借期出手日，将可在租借期内使用租借金钱的权柄说明为使用权金钱，包括：租借 欠债的开动计量金额；在租借期出手日或之前支付的租借付款额，存在租借引发的，扣除已 享受的租借引发干系金额；承租东说念主发生的开动成功用度；承租东说念主为拆卸及移除租借金钱、复 原租借金钱所在时局或将租借金钱回话至租借条件商定状态预测将发生的成本。后续禁受年 限平均法对使用权金钱计提折旧。不详合理信服租借期届满时取得租借金钱悉数权的，本集 团在租借金钱剩余使用寿命内计提折旧。无法合理信服租借期届满时不详取得租借金钱悉数 权的，在租借期与租借金钱剩余使用寿命两者孰短的时间内计提折旧。   按照变动后的租借付款额的现值再行计量租借欠债，并相应调治使用权金钱的账面价值 时，如使用权金钱账面价值已调减至零，但租借欠债仍需进一步伐减的，将剩余金额计入当 期损益。   （2）租借欠债的说明   在租借期出手日，将尚未支付的租借付款额的现值说明为租借欠债，短期租借和廉价值 金钱租借除外。在策动租借付款额的现值时，禁受租借内含利率四肢折现率；无法信服租借 内含利率的，禁受承租东说念主增量告贷利率四肢折现率。按照固定的周期性利率策动租借欠债在 租借期内各时间的利息用度，并计入当期损益，但另有章程计入干系金钱成本的除外。未纳 入租借欠债计量的可变租借付款额于实践发生时计入当期损益，但另有章程计入干系金钱成 本的除外。   租借期出手日后，当本质固定付款额发生变动、担保余值预测的应答金额发生变化、用 于信服租借付款额的指数或比率发生变动、购买遴荐权、续租遴荐权或隔绝遴荐权的评估结 果或实践行权情况发生变化时，按照变动后的租借付款额的现值再行计量租借欠债。   （3）短期租借和廉价值金钱租借   对于短期租借和廉价值金钱租借，承租东说念主不错遴荐不说明使用权金钱和租借欠债。作出 该遴荐的，承租东说念主应当将短期租借和廉价值金钱租借的租借付款额，在租借期内各个时间按 照直线法或其他系统合理的方法计入干系金钱成本或当期损益。其他系统合理的方法不详更 好地反喜悦租东说念主的受益模式的，承租东说念主应当禁受该方法。   出租东说念主应当在租借出手日将租借分为融资租借和谋划租借。   （1）出租东说念主对融资租借的管帐处理   在租借期出手日，出租东说念主应当对融资租借说明应收融资租借钱，并隔绝说明融资租借资 新疆天润乳业股份有限公司                      2022 年度财务报表附注 产。出租东说念主对应收融资租借钱进行开动计量时，应当以租借投资净额四肢应收融资租借钱的 入账价值。租借投资净额为未担保余值和租借期出手日尚未收到的租借收款额按照租借内含 利率折现的现值之和。   出租东说念主应当按照固定的周期性利率策动并说明租借期内各个时间的利息收入。该周期性 利率，是按照本准则第三十八条章程所禁受的折现率，或者按照本准则第四十四条章程所采 用的改良后的折现率。   出租东说念主取得的未纳入租借投资净额计量的可变租借付款额应当在实践发生时计入当期损 益。   （2）出租东说念主对谋划租借的管帐处理   在租借期内各个时间，出租东说念主应当禁受直线法或其他系统合理的方法，将谋划租借的租 赁收款额说明为房钱收入。其他系统合理的方法不详更好地反应因使用租借金钱所产生经济 利益的破钞模式的，出租东说念主应当禁受该方法。   出租东说念主发生的与谋划租借关联的开动成功用度应当老本化，在租借期内按照与房钱收入 说明疏通的基础进行分管，分期计入当期损益。      对于谋划租借金钱中的固定金钱，出租东说念主应当禁受近似金钱的折旧计谋计提折旧；对 于其他谋划租借金钱，应当根据该金钱适用的企业管帐准则，禁受系统合理的方法进行摊销。   出租东说念主应当按照《企业管帐准则第 8 号——金钱减值》的章程，信服谋划租借金钱是否 发生减值，并进行相应管帐处理。   出租东说念主取得的与谋划租借关联的未计入租借收款额的可变租借付款额，应当在实践发生 时计入当期损益。   谋划租借发生变更的，出租东说念主应当自变更奏效日起将其四肢一项新租借进行管帐处理， 与变更前租借关联的预收或应收租借收款额应当视为新租借的收款额。   （十九）合同欠债   本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分说明为合同欠债。   （二十）职工薪酬的说明和计量   本公司在任工提供服务的管帐时间，将应答的职工薪酬说明为欠债，并根据职工提供服 务的受益对象计入干系金钱成本和用度。因吊销与职工的处事关系而给予的补偿，计入当期 损益。   职工薪酬主要包括短期薪酬、下野后福利、解雇福利和其他长久职工福利等与获取职工 新疆天润乳业股份有限公司                       2022 年度财务报表附注 提供的服务干系的支拨。   短期薪酬，是指企业在任工提供干系服务的年度叙述时间末端后十二个月内需要全部予 以支付的职工薪酬，因吊销与职工的处事关系给予的补偿除外。短期薪酬具体包括：职工工 资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保障费、工伤保障费和生养保障费等社会保障费， 住房公积金，工会经费和职工教养经费，短期带薪缺勤，短期利润共享谋划，非货币性福利 以偏执他短期薪酬。   下野后福利，是指企业为获取职工提供的服务而在任工退休或与企业吊销处事关系后， 提供的多样阵势的答谢和福利，短期薪酬息争雇福利除外。   解雇福利，是指企业在任工处事合同到期之前吊销与职工的处事关系，或者为饱读舞职工 自愿接受裁减而给予职工的补偿。   其他长久职工福利，是指除短期薪酬、下野后福利、解雇福利之外悉数的职工薪酬，包 括长久带薪缺勤、长久残疾福利、长久利润共享谋划等。   （二十一）预测欠债的说明和计量   若是与或有事项干系的义务同期适合以下条件，公司将其说明为预测欠债   （1）该义务是公司承担的刻下义务；   （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；   （3）该义务的金额不详可靠地计量。   （1）很可能发生的居品性量保证而形成的欠债；   （2）很可能发生的未决诉讼或仲裁而形成的欠债；   （3）很可能发生的债务担保而形成的欠债。   按照履行干系刻下义务所需支拨的最好计算进行开动计量。所需支拨存在一个连结范围， 且该范围内多样驱除发生的可能性疏通的，最好计算数按照该范围内的中间值信服。   （二十二）收入说明原则   本公司在履行了合同中的践约义务，即在客户取得干系商品阻挡权时说明收入。取得干系 商品阻挡权，是指不详主导该商品的使用并从中获取险些全部的经济利益，也包括有才智辞让 其他方主导该商品的使用并从中获取经济利益。 新疆天润乳业股份有限公司                       2022 年度财务报表附注   践约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。   取得干系商品阻挡权，是指不详主导该商品的使用并从中获取险些全部的经济利益。   本公司在合同出手日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项践约义务，并信服各 单项践约义务是在某一时段内履行，照旧某一时点履行。忻悦下列条件之一的，属于在某一时 间段内履行的践约义务，本公司按照践约进程，在一段时候内说明收入：(1)客户在本公司履 约的同期即取得并破钞本公司践约所带来的经济利益；(2)客户不详阻挡本公司践约经由中在 建的商品；(3)本公司践约经由中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在悉数这个词合同时间 内有权就累计于今已完成的践约部分收取款项。不然，本公司在客户取得干系商品或服务阻挡 权的时点说明收入。   对于在某一时段内履行的践约义务，本公司根据商品和劳务的性质，禁受参加法信服适合 的践约进程。产出法是根据已移动给客户的商品对于客户的价值信服践约进程（参加法是根据 公司为履行践约义务的参加信服践约进程）。当践约进程不可合理信服时，公司已经发生的成 本预测不详得到补偿的，按照已经发生的成本金额说明收入，直到践约进程不详合理信服为止。   合同或契约的价款收取禁受递延样貌，本质上具有融资性质、且金额较大的，按照管收的 合同或契约价款的公允价值信服收入金额。应收的合同或契约价款与其公允价值之间的差额， 在合同或契约时间内禁受实践利率法进行摊销，计入当期损益。   （二十三）政府补助的说明和计量   （1）企业不详忻悦政府补助所附条件；   （2）企业不详收到政府补助。 金钱的，按照公允价值计量；公允价值不可可靠取得的，按照口头金额计量。   （1）与金钱干系的政府补助：企业取得与金钱干系的政府补助，应当冲减金钱的账面价 值或说明为递延收益。与金钱干系的政府补助说明为递延收益的，应当在干系金钱使用寿命 内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照口头金额计量的政府补助，成功计入当期损益。 干系金钱在使用寿命末端前被出售、转让、报废或发生毁损的，应将尚未分配的递延收益余 额一次性转入金钱惩处当期的损益；   （2）收益干系的政府补助：与收益干系的政府补助，用于补偿企业以后时间的干系用度 新疆天润乳业股份有限公司                       2022 年度财务报表附注 或损失的，取得时说明为递延收益，在说明干系用度的时间计入当期损益；用于补偿企业已 发生的干系用度或损失的，取得时成功计入当期损益；   （3）与企业日常活动干系的政府补助，应该按照经济业求本质，计入其他收益或冲减相 关成本用度。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。   （二十四）所得税的管帐处理方法 在应征税暂时性互异或可抵扣暂时性互异的，按照预期收回该金钱或送还该欠债时间的适用 税率策动说明递延所得税金钱或递延所得税欠债。 对已说明的递延所得税金钱，当预测到畴昔时间很可能无法获取实足的应征税所得额用于抵 扣递延所得税金钱时，应当减记递延所得税金钱的账面价值。在很可能获取实足多的应征税 所得额时，减记的金额赐与转回。本公司畴昔时间很可能获取实足的应征税所得额的金额是 依据管制层批准的谋划谋划（或盈利预测）信服。   然而同期具有下列特征的交易中因金钱或欠债的开动说明所产生的递延所得税金钱不予 说明：（1）该项交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响管帐利润也不影响应征税所 得额（或可抵扣失掉）。   本公司对与子公司、联营公司及互助企业投资干系的可抵扣暂时性互异，同期忻悦下列 条件的，说明相应的递延所得税金钱：（1）暂时性互异在可料思的畴昔很可能转回；（2） 畴昔很可能获取用来抵扣暂时性互异的应征税所得额。   除下列情况产生的递延所得税欠债之外，本公司说明悉数应征税暂时性互异产生的递延 所得税欠债：（1）商誉的开动说明；（2）同期忻悦具有下列特征的交易中产生的金钱或负 债的开动说明：①该项交易不是企业合并；②交易发生时既不影响管帐利润也不影响应征税 所得额（或可抵扣失掉）。③本公司对与子公司、联营公司及互助企业投金钱生干系的应纳 税暂时性互异，同期忻悦下列条件的：1）投资企业不详阻挡暂时性互异的转回的时候；2） 该暂时性互异在可料思的畴昔很可能不会转回。 得实足的应征税所得额用以抵扣递延所得税金钱的利益，则减记递延所得税金钱的账面价值。 新疆天润乳业股份有限公司                               2022 年度财务报表附注 在很可能获取实足的应征税所得额时，转回减记的金额。   （二十五）握有待售金钱   本公司将同期忻悦下列条件的非流动金钱分离为握有待售：①公司已经就惩处该非流动 金钱作出决议；②公司已经与受让方签订了不可肃清的转让契约；三是该项转让将在一年内 完成。 该项固定金钱的预测净残值不详反应其公允价值减行止置用度后的金额，但不得额外适合握 有待售条件时该项固定金钱的原账面价值，原账面价值高于调治后预测净残值的差额，应作 为金钱减值损失算入当期损益。 某项金钱或惩处组被划归为握有待售，但其后不再忻悦握有 待售的固定金钱的说明条件，公司将罢手将其划归为握有待售，并按照下列两项金额中较低 者计量：①该金钱或惩处组被划归为握有待售之前的账面价值，按照其假设在莫得被划归为 握有待售的情况下原应说明的折旧、摊销或减值进行调治后的金额；②决定不再出售之日的 再收回金额。   （二十六）管帐计谋、管帐计算变更及首要管帐错误更正的说明   （1）执行《企业管帐准则解释第 15 号》的影响   财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了《企业管帐准则解释第 15 号》（财会[2021]35 号， 以下简称“解释第 15 号”），解释 15 号“对于企业将固定金钱达到预定可使用状态前或者 研发经由中产出的居品或副居品对外售售的管帐处理”和“对于失掉合同的判断”内容自 2022 年 1 月 1 日起实行。执行本项章程对本公司财务现象和谋划后果无影响。   （2）执行《企业管帐准则解释第 16 号》的影响   财政部于 2022 年 11 月 30 日公布了《企业管帐准则解释第 16 号》（财会[2022]31 号， 以下简称“解释第 16 号”）。解释 16 号三个事项的管帐处理中：   ①“对于单项交易产生的金钱和欠债干系的递延所得税不适用开动说明豁免的管帐处理” 自 2023 年 1 月 1 日起实行，允许企业自愿布年度提前执行。本公司今年度未提前实行该事项 干系的管帐处理.   ②“对于刊行方分类为权益器具的金融器具干系股利的所得税影响的管帐处理”及“关 于企业将以现款结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的管帐处理”内容自公布之日 新疆天润乳业股份有限公司                                  2022 年度财务报表附注 起实行。执行本项章程对本公司财务现象和谋划后果无影响。   五、税项   （一）主要税种及税率    税种               计税依据                         税率                                       策动销项税额的税率为 6%、9%、 升值税         销项税额减可抵扣进项税额后的余额 城市建设留意税     应交流转税                     5%、7% 教养费附加       应交流转税                     3%、2%、1% 地点教养附加      应交流转税                     2%、1% 环境保护税       应税稠浊物                                       当量             根据税法章程对今年度税前管帐利润作 企业所得税                                 0%、15%、20%、25%             相应调治后策动得出的应征税所得额   （二）税收优惠及批文   （1）本公司子公司天润科技、沙湾盖瑞乳业有限职责公司适用从事农、林、牧、渔业项 目及农居品的初加工花式所得免征企业所得税的企业优惠计谋，经乌高新国税[2009]005 号 《减免税批准示知书》批准，同意子公司天润科技从 2008 年 1 月 1 日起减免相应部分的企业 所得税。沙湾盖瑞乳业有限职责公司奶类初加工花式所得免征企业所得税已于 2010 年 5 月 10 日在沙湾县国度税务局进行备案登记，2010 年 1 月 1 日至 2023 年 9 月 16 日减免相应部分的 企业所得税。   （2）依据财政部 税务总局 国度发展改革委公告 2020 年第 23 号《对于延续西部掀开发 企业所得税计谋的公告》，自 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日，对设在西部地区的饱读 励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。本公司子公司天润科技、沙湾盖瑞乳业有限 职责公司适用西部掀开发企业所得税享受 15%的税率优惠计谋。   （3）依据《中华东说念主民共和国企业所得税法》、中华东说念主民共和国主席令第 63 号第二十七 条第（一）项，本公司子公司新疆天澳牧业有限公司从事农、林、牧、渔项规划行业，经奎 屯市国度税务局批准，享受免征所得税的优惠计谋；本公司子公司沙湾天润生物有限职责公 司属于从事农、林、牧、渔项规划行业，经沙湾县国度税务局批准，享受免征所得税的优惠 计谋；本公司子公司新疆天润沙河牧业有限公司属于从事农、林、牧、渔项规划行业，经阿 新疆天润乳业股份有限公司                              2022 年度财务报表附注 拉尔市国度税务务局批准，享受免征所得税的优惠计谋；本公司子公司新疆天润北亭牧业有 限公司属于从事农、林、牧、渔项规划行业，经阜康市国度税务局批准，享受免征所得税的 优惠计谋；本公司子公司司新疆天润焰火台奶牛繁衍有限公司属于从事农、林、牧、渔花式 的行业，经乌鲁木王人市沙依巴克区国税局批准，享受免征所得税的优惠计谋；本公司子公司 新疆芳草天润牧业有限职责公司属于从事农、林、牧、渔项规划行业，经乌鲁木王人市呼图壁 县国度税务局批准，享受免征所得税的优惠计谋。   （4）依据财政部、国度税务总局[2019]13 号文献《对于实施小微企业普惠性税收减免政 策的示知》，对袖珍微利企业年应征税所得额不额外 100 万元的部分，减按 25%计入应征税所 得额，按 20%的税率缴纳企业所得税，和财政部 税务总局公告 2021 年第 12 号 《对于实施小 微企业和个体工商户所得税优惠计谋的公告》，对袖珍微利企业年应征税所得额不额外 100 万元的部分，在《财政部 税务总局对于实施小微企业普惠性税收减免计谋的示知》(财税〔2019〕 限公司适用此优惠计谋。   （5）依据财税[2021]27 号 财政部 税务总局《对于新疆艰苦地区及喀什、霍尔果斯两个 特殊经济开发区新办企业所得税优惠计谋的示知》，2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日， 免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。本公司子公司新疆天润唐王城乳品 有限公司适用此优惠计谋。   （1）根据《中华东说念主民共和国升值税暂行条例》（国务院令第 134 号）第十六条章程子公 司沙湾天润生物有限职责公司、新疆天润沙河牧业有限公司、新疆天润焰火台奶牛繁衍有限 公司、新疆天润北亭牧业有限公司、新疆芳草天润牧业有限职责公司，其销售自产农居品的 收入享受免征升值税的优惠计谋。   （2）根据《中华东说念主民共和国升值税暂行条例》 中华东说念主民共和国国务院令第 538 号第十 五条第（一）项，自产农居品免征升值税，子公司新疆天澳牧业有限公司享受此优惠计谋。   （3）依据财政部 税务总局 海关总署公告 2019 年第 39 号 《对于潜入升值税改革关联 计谋的公告》自 2019 年 4 月 1 日起，试行升值税期末留抵税额退税轨制，子公司新疆天润唐 王城乳品有限公司适用此优惠计谋。 新疆天润乳业股份有限公司                                        2022 年度财务报表附注   六、合并管帐报表主要花式细心   以下细心花式除格外注明之外，金额单元为东说念主民币元；金钱欠债表花式“期末余额”指 花式“本期金额”指 2022 年度金额，“上期金额”指 2021 年度金额。   （一）货币资金                   期末余额                            上年年末余额   花式          外币金额   折算率      东说念主民币金额           外币金额     折算率      东说念主民币金额 库存现款 东说念主民币   小计 银行入款 东说念主民币                    704，340，520.64                    900，719，963.75   小计                   704，340，520.64                    900，719，963.75 其他货币资金   共计                   704，340，520.64                    900，719，963.75   注：本公司期末无使用受限货币资金。   （二）应收账款                                            期末余额                                 账面余额                    坏账准备          种类                                                                   比例                              金额          比例(%)       金额                                                                   (%) 单项计提坏账准备的应收账款             5，741，050.00     5.33   5，741，050.00   100.00 按组共计提坏账准备的应收账款         102，014，903.59     94.67   4，211，025.87     4.13 其中：(1)账龄分析法组合          102，014，903.59    100.00   4，211，025.87     4.13     (2)合并范围内关联方组合          合 计           107，755，953.59    100.00   9，952，075.87     9.24 应收账款账面价值                                                  97，803，877.72   续表：                                           上年年末余额          种类                     账面余额                    坏账准备                              金额          比例(%)       金额          比例(%) 单项计提坏账准备的应收账款             5，741，050.00     7.60   5，741，050.00   100.00 按组共计提坏账准备的应收账款           69，837，732.19    92.40   2，753，439.15     3.94 其中：(1)账龄分析法组合            69，837，732.19   100.00   2，753，439.15     3.94     (2)合并范围内关联方组合 新疆天润乳业股份有限公司                                                                    2022 年度财务报表附注                 合    计                         75，578，782.19     100.00     8，494，489.15        11.24 应收账款账面价值                                                                               67，084，293.04                                                                     计提        应收账款内容                        账面余额            坏账金额                   全额计提减值准备事理                                                                     比例 大连某公司销售牛欠款                     2，970，000.00        2，970，000.00     100%                                                                                  不上 哈密地区畜牧局销售牛欠                                                                5 年以上账龄且屡次计划 款                                                                                不上            合    计              5，741，050.00        5，741，050.00    禁受账龄分析法计提坏账准备的应收账款                                 期末余额                                        上年年末余额                          账面余额                                         账面余额   账龄                                       比例          坏账准备                          比例          坏账准备                        金额                                           金额                                        (%)                                       (%)   合    计            102，014，903.59    100.00     4，211，025.87   69，837，732.19   100.00    2，753，439.15                                                          本期变动金额        类    别            上年年末余额                                 收回或                       期末余额                                                  计提                 核销 其他变动                                                                 转回 坏账准备                     8，494，489.15          1，457，586.72                              9，952，075.87        合    计            8，494，489.15          1，457，586.72                              9，952，075.87                                                                                             占应收账                             与本公司关        单元称呼                                        金额                      账龄               款总额的                               系                                                                                             比例(%) 新疆天润乳业股份有限公司                                                             2022 年度财务报表附注 客户一                       非关联方          10，591，550.26            1-2 年                 9.83 客户二                       非关联方           7，382，104.00            1-2 年                 6.85 客户三                       非关联方           6，583，317.60            1-2 年                 6.11 客户四                       非关联方           6，243，741.00    1 年以内/1-2 年/2-3 年             5.79 客户五                       非关联方           6，079，975.72            1-2 年                 5.64       合 计                               36，880，688.58                                 34.22     （三）预支款项                            期末余额                                   上年年末余额 账   龄                    金额          比例 %       坏账准备              金额           比例 %      坏账准备 合   计         32，040，505.05    100.00     623，541.33    13，527，836.26    100.00   623，541.33 净   值                                  31，416，963.72                          12，904，294.93               单元称呼                             金额                 账龄              关联关系 供应商一                                           623，541.33        3 年以上            非关联方 供应商二                                           124，868.40        3 年以上            非关联方 供应商三                                           120，122.80        3 年以上            非关联方                合    计                          868，532.53                                           占预支                                                                     与本公司       单   位                账面余额           账款比            账龄                       未结算原因                                                                      关系                                            例% 供应商一                     9，288，140.47      28.99        1 年以内       非关联方          预支材料款 供应商二                     5，970，108.77      18.63        1 年以内       非关联方          预支材料款 供应商三                     1，878，328.00       5.86   1 年以内/1-2 年      非关联方          预支材料款 供应商四                       910，011.60       2.84        1 年以内       非关联方          预支稀疏款 供应商五                       726，570.00       2.27   1 年以内/1-2 年      非关联方          预支稀疏款       合   计             18，773，158.84      58.59     （四）其他应收款           项    目                        期末余额                        上年年末余额 应收利息 新疆天润乳业股份有限公司                                                 2022 年度财务报表附注 应收股利 其他应收款                            14，103，480.89                  10，444，677.94         合   计                    14，103，480.89                  10，444，677.94    （1）按账龄露出                 账   龄                    期末余额                 上年年末余额                 合   计                        19，305，809.42       15，345，543.75 减：坏账准备                                        5，202，328.53        4，900，865.81 期末其他应收款账面价值                                  14，103，480.89       10，444，677.94    （2）按款项性质分类情况         款项性质                       期末余额                      上年年末余额 备用金及职工欠款                                     809，263.14          1，034，364.92 保证金及押金                                       319，389.00          1，140，140.68 交易款                                      8，392，420.46            8，610，824.93 其他                                       9，784，736.82            4，560，213.22             共计                          19，305，809.42           15，345，543.75    （3）坏账准备计提情况                           第一阶段           第二阶段         第三阶段                                   悉数这个词存续期预             悉数这个词存续期         坏账准备            畴昔 12 个月预期 期信用损失             预期信用损         共计                           信用损失     (未发生信用            失(已发生                                      减值)             信用减值) 上年年末余额                   4，900，865.81                            4，900，865.81 上年年末余额在本期 --转入第二级阶段 --转入第三级阶段 --转回第二级阶段 --转回第一阶段 本期计提                      301，462.72                               301，462.72 本期转回 本期转销 本期核销     新疆天润乳业股份有限公司                                                                  2022 年度财务报表附注     其他变动     期末余额                              5，202，328.53                                      5，202，328.53       （4）坏账准备的情况                                                           本期变动金额           类     别         上年年末余额                                收回或                      期末余额                                                  计提                 核销 其他变动                                                                  转回     按单项计提坏账准备     按组共计提坏账准备 4，900，865.81                      301，462.72                              5，202，328.53           合     计         4，900，865.81          301，462.72                              5，202，328.53       （5）本叙述期公司无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期     又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款。       （6）截止叙述期末，其他应收款金额前五名单元列示如下：                                                                                          占其他应收                       与本公司      单元称呼                               金额                          账龄                   款总额的比                        关系                                                                                           例(%)     第又名               非关联方          3，863，433.95                  1 年以内                        20.01     第二名               非关联方          3，570，000.00                  5 年以上                        18.49     第三名               非关联方          1，061，614.88                1-2 年/4-5 年                     5.50     第四名               非关联方          1，081，311.37        1 年以内/1-2 年/2-3 年/3-4 年                 5.60     第五名               非关联方            437，735.73                  1 年以内                         2.27       合   计                        10，014，095.93                                               51.87       （五）存货                                  期末余额                                         上年年末余额 项     目                                                                            跌价                 账面余额            跌价准备             账面价值              账面余额                     账面价值                                                                                    准备 原材料           414，741，585.59                   414，741，585.59    349，515，080.53          349，515，080.53 库存商品           27，276，594.31                    27，276，594.31     22，683，877.78           22，683，877.78 低值易耗 品 破钞性生 物质产 盘活材料             185，314.69                        185，314.69        612，602.40              612，602.40 合     计       509，059，096.22   7，508，454.78    501，550，641.44    401，115，745.71          401，115，745.71       （六）其他流动金钱 新疆天润乳业股份有限公司                                                          2022 年度财务报表附注        花式类别                             期末余额                           上年年末余额 待抵扣税金                                            8，649，960.35                15，467，513.02 预缴所得税                                            1，552，869.27                  847，911.10 入款利息                                                                           700，486.11           合   计                                 10，202，829.62                17，015，910.23   （七）长久股权投资   项    目           上年年末余额               本期增多              本期减少                期末余额 对子公司投资 对子营企业投资            2，686，507.09          785，259.58                          3，471，766.67 其他投资   合    计           2，686，507.09          785，259.58                          3，471，766.67                   核算方 被投资单元                      投资成本          上年年末余额             增减变动               期末余额                    法 乌鲁木王人天润 爱科检测商量            权益法      300，000.00      348，145.98           -21，152.70     326，993.28 有限公司 新疆博润农牧                   权益法    1，600，000.00    2，338，361.11           806，412.28    3，144，773.39 有限公司  合    计                  1，900，000.00    2，686，507.09           785，259.58    3，471，766.67   续表：                                                  在被投资单元握                    在被投资单          在被投资单                                                  股比例与表决权            减值准        本期计提减  被投资单元             位握股比例          位表决权比                                                  比例不一致的说             备          值准备                      (%)           例(%)                                                     明 乌鲁木王人天润爱 科检测商量有限                 30.00%       30.00% 公司 新疆博润农牧有 限公司   合    计                    --             --   注：本公司在新疆博润农牧有限公司 5 名董事会成员中占有 1 名席位，不详对该公司生 产谋划产生紧迫影响。   （八）固定金钱           项   目                         期末余额                         上年年末余额 固定金钱                                    1，313，684，153.45                1，301，822，310.55 新疆天润乳业股份有限公司                         2022 年度财务报表附注 固定金钱计帐      合   计        1，313，684，153.45    1，301，822，310.55 新疆天润乳业股份有限公司                                                                                          2022 年度财务报表附注      项   目     房屋及建筑物               机器开辟              运输开辟            电子开辟            其他固定金钱                合   计 一、账面原值： （1）购置              8，617，704.46    13，128，776.08      1，828，894.50    4，951，802.05     4，537，047.74         33，064，224.83 （2）在建工程转入         47，071，698.06    16，167，017.68         268，976.64     536，186.40                          64，043，878.78 （3）企业合并增多 （1）惩处或报废                            9，026，724.35          47，543.00     133，842.97                           9，208，110.32 （2）其他转出 二、累计折旧 （1）计提             24，156，799.30    44，915，274.90      1，601，245.85    4，840，931.82     3，697，163.43         79，211，415.30 （2）其他增多 （1）惩处或报废                            3，017，975.60          45，641.28     109，648.03                           3，173，264.91 （2）其他转出 三、减值准备 （1）计提 （1）惩处或报废 （2）其他转出 四、账面价值 新疆天润乳业股份有限公司                                                                2022 年度财务报表附注    公司子公司天润科技 2018 年转固的研发中心 19，664，700.14 元、中试车间 6，391，977.34 元、燃气汽锅房 6，551，259.91 元，正在办理产权中。    （九）在建工程         项 目                            期末余额                            上年年末余额 在建工程                                      389，326，098.45                       117，579，134.06 工程物质         合 计                               389，326，098.45                       117，579，134.06                               期末余额                                     上年年末余额   项   目                       减值                                             减值                账面余额                       账面净值               账面余额                    账面净值                               准备                                             准备 北亭万头限制 化示范牧场建       227，426，313.79             227，426，313.79    80，400，294.72            80，400，294.72 设花式 辘集化协同制 造花式 唐王城年产 3 万吨乳成品加                                                       4，514，373.76           4，514，373.76 工花式 唐王城二期扩 建花式 牛场改造花式           289，715.02                 289，715.02       2，039，415.98           2，039，415.98 巴楚天润 5000 头奶牛建设项                                                        793，317.54              793，317.54 目 天润科技机器 开辟 牧场管控平台                                                        918，000.00              918，000.00 “丝路云霄”牧 场科普示范配 套要津建设项 目 天润王人源年产 花式 其他花式          7，405，508.03                7，405，508.03       4，678，312.04           4，678，312.04    共计        389，326，098.45             389，326，098.45   117，579，134.06           117，579，134.06       花式称呼            上年年末余额                 本期增多                转入固定金钱            转入无形金钱 北亭万头限制化示范牧 场建设花式 辘集化协同制造花式               4，297，601.82                                                4，297，601.82 新疆天润乳业股份有限公司                                                         2022 年度财务报表附注 唐王城年产 3 万吨乳制 品加工花式 唐王城二期扩建花式                                 24，309，845.58 牛场改造花式               2，039，415.98          4，914，161.59        6，633，862.55 巴楚天润 5000 头奶牛 建设花式 天润科技机器开辟            15，702，146.14                              2，427，809.86 牧场管控平台                 918，000.00             34，000.00          488，000.00        464，000.00 “丝路云霄”牧场科普 示范配套要津建设花式 天润王人源年产 15 万吨 液态奶花式 其他花式                 4，678，312.04         16，173，403.19        12，325，442.69     1，120，764.51     合   计          117，579，134.06        342，227，550.40        64，043，878.78     5，882，366.33    续表：                                       利息老本化累计金            其中：本期利息资        花式称呼           其他减少                                                      期末余额                                           额                 本化金额 北亭万头限制化示范牧场建 设花式 辘集化协同制造花式 唐王城年产 3 万吨乳成品加 工花式 唐王城二期扩建花式                                                                       24，309，845.58 牛场改造花式                  30，000.00                                                  289，715.02 巴楚天润 5000 头奶牛建设项 目 天润科技机器开辟                                                                        13，274，336.28 南京丰顿牧场管控平台 “丝路云霄”牧场科普示范 配套要津建设花式 天润王人源年产 15 万吨液态奶 花式 其他花式                                                                             7，405，508.03         合   计          554，340.90                                              389，326，098.45    （十）坐褥性生物质产                                           畜牧繁衍业             花式                                                                 共计                                 产畜                        幼畜 一、账面原值    (1)外购 新疆天润乳业股份有限公司                                              2022 年度财务报表附注   (2)自行培育          184，450，780.13        279，251，991.95       463，702，772.08   (1)惩处            104，979，938.40         15，923，376.74       120，903，315.14   (2)其他                                  184，450，780.13       184，450，780.13 二、累计折旧   (1)计提             48，967，441.20                                 48，967，441.20   (1)惩处             27，616，358.86                                 27，616，358.86 三、减值准备   (1)计提              5，794，426.93                                  5，794，426.93   (1)惩处              2，820，555.80                                  2，820，555.80 四、账面价值    （十一）使用权金钱           项   目     地盘使用权          房屋建筑物           机器开辟              合   计 一、账面原值： 二、累计折旧   （1）计提             3，823，725.03   1，912，440.26   3，319，366.04      9，055，531.33   （1）惩处或报废 三、减值准备 新疆天润乳业股份有限公司                                                           2022 年度财务报表附注      （1）计提      （1）惩处或报废      （2）其他转出 四、账面价值            （十二）无形金钱        项   目          地盘使用权             商标专利权                 软件                 合   计 一、账面原值      (1)购置              268，558.11                             301，207.01          569，765.12      (2)在建工程转入                                               5，882，366.33        5，882，366.33      (3)企业合并增多      (1)惩处 二、累计摊销      (1)计提              859，369.90         304，291.12        1，054，023.88        2，217，684.90      (2)企业合并增多      (1)惩处 三、减值准备      (1)计提      (2)企业合并增多      (1)惩处 四、账面价值 价值      注 ： 期 末 土 地 使 用 权 39，507，830.13 元 ， 系 公 司 子 公 司 天 润 科 技 乌 昌 公 路 土 地 新疆天润乳业股份有限公司                                           2022 年度财务报表附注 唐王城地盘 7，062，605.79 元，各地块基本情况如下：    乌昌公路地盘：地盘证编号为兵十二师国用 2012 第 121002508 号，位于新疆坐褥建设兵 团农十二师五一农场三连，系以受让样貌取得，属于工业用地，地盘面积 100，000.00 ㎡，使 用权自 2008 年 11 月 23 日至 2057 年 5 月 15 日，按实践使用年限 48.50 年进行摊销；    乌昌公路办公区地盘：地盘证编号为兵（2019）第十二师不动产权第 003957 号、兵（2019） 第十二师不动产权第 003958 号，位于乌鲁木王人市头屯河区乌昌公路 2702 号，属于工业用地， 地盘面积 100，000.00 ㎡，使用权自 2007 年 5 月 16 日起 2057 年 5 月 15 日止，按实践使用年 限 50 年进行摊销。。    沙湾盖瑞地盘：地盘证编号为沙国用 2004 字第 000003593 号，位于三说念河子镇乌鲁木王人 东路 09-05，系子公司以受让样貌取得，属于工业用地，地盘面积 27，168.62 ㎡，使用权自    焰火台地盘：地盘编号为 XS 2019-7-1，位于西山农牧场二连，系子公司以受让样貌取得， 属于科研用地，地盘面积 14298.00 ㎡，使用权自 2019 年 11 月 15 日至 2069 年 11 月 15 日， 按实践使用年限 50 年进行摊销。    唐王城地盘：地盘编号为 2019-028，位于第三师图木舒克市永安坝工业园区，系以受让 样貌取得，属于工业用地，地盘面积 62，003.42 ㎡，使用权自 2019 年 11 月 20 日至 2069 年    （十三）商誉 被投资单元称呼或                上年年末余额            今年增多          今年减少          期末余额 形成商誉的事项 沙湾盖瑞            32，236，217.89                               32，236，217.89 沙湾天润            22，504，170.69                               22，504，170.69    合 计          54，740，388.58                               54，740，388.58 被投资单元称呼或                上年年末余额            今年增多          今年减少          期末余额  形成商誉的事项 沙湾盖瑞       31，449，354.76                                    31，449，354.76 沙湾天润       21，294，587.68                                    21，294，587.68    合 计     52，743，942.44                                    52，743，942.44   （十四）长久待摊用度      花式称呼         上年年末余额           增多数          摊销数          期末余额 景不雅造型                111，696.83                  22，718.04       88，978.79 临时要津              2，387，955.00    508，034.97   843，949.89    2，052，040.08 新疆天润乳业股份有限公司                                                          2022 年度财务报表附注 装修费                       105，066.49       393，013.09         23，941.76         474，137.82 房屋维修费                     225，653.26                          83，413.99         142，239.27 焰火台牛场粪污还田管说念               230，371.16                          50，262.72         180，108.44 其他                        929，668.14           9，917.84      110，734.16         828，851.82          合      计       3，990，410.88       910，965.90     1，135，020.56         3，766，356.22    注：本公司对临时要津的摊销期按照受益期信服为 5 年。    （十五）递延所得税金钱      项      目                  期末余额                               上年年末余额                      可抵扣暂时性                               可抵扣暂时性 一、递延所得税金钱                         递延所得税金钱                               递延所得税金钱                         互异                                    互异 金钱减值准备              16，204，676.01  2，088，619.23           14，888，617.61  1，856，694.92      小      计       16，204，676.01       2，088，619.23      14，888，617.61        1，856，694.92    （十六）其他非流动金钱         花式类别                          期末余额                            上年年末余额 预支工程款                                          1，565，018.36                   12，774，217.30 预支开辟款                                       15，939，191.82           合     计                           17，504，210.18                     12，774，217.30    （十七）短期告贷       告贷类别                          期末余额                             上年年末余额 信用告贷                                    269，176，427.78                    138，000，000.00 典质告贷 质押告贷 保证告贷         合     计                         269，176，427.78                    138，000，000.00    （十八）应答账款                            期末余额                                    上年年末余额  账    龄                      金额                 比例（%）                   金额              比例（%）  合    计             400，124，720.53             100.00        450，414，325.30         100.00      单元称呼                     金额                        账龄           未偿还或结转的原因 供应商一                          8，853，880.91         3 年以上               未结算购牛款 供应商二                          3，778，212.12                             未结算工程款                                                       上 新疆天润乳业股份有限公司                                                               2022 年度财务报表附注 供应商三                            3，550，651.24        1-2 年/2-3 年             未结算开辟款 供应商四                            1，574，928.39            1-2 年               未结算材料款 供应商五                            1，383，962.28           3 年以上                未结算稀疏款       合    计                   19，141，634.94  单元称呼                 金额           占应答账款比例%                       欠款时候             与本公司关系 供应商一               17，245，909.63                    4.31          1 年以内              非关联方 供应商二               14，735，299.80                    3.68          1 年以内               关联方 供应商三               14，292，182.50                    3.57          1 年以内              非关联方 供应商四               12，882，811.63                    3.22          1 年以内              非关联方 供应商五                8，853，880.91                    2.21          3 年以上              非关联方   合    计           68，010，084.47                   16.99   （十九）合同欠债        项 目                         期末余额                                上年年末余额 预获利款                                   55，103，949.12                                45，583，640.51        合 计                             55，103，949.12                                45，583，640.51   （二十）应答职工薪酬           项   目            上年年末余额             本期增多额                本期支付额               期末余额 一、短期薪酬                     49，559，528.66     284，535，431.56       270，732，679.79     63，362，280.43 二、下野后福利-设定提存谋划                                26，056，970.72        26，056，970.72 三、解雇福利                                              36，507.60         36，507.60 四、一年内到期的其他福利           合   计            49，559，528.66     310，628，909.88       296，826，158.11     63，362，280.43           项    目             上年年末余额               本期增多额             本期支付额              期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴                38，872，792.10    227，558，288.14       218，159，525.38    48，271，554.86 二、职工福利费                                           18，828，158.30     18，828，158.30 三、社会保障费                                           16，458，777.69     16，458，777.69 其中：1．医疗保障费                                        15，617，348.96     15，617，348.96 四、住房公积金                                           11，135，938.00     11，135，938.00 五、工会经费和职工教养经费                10，686，736.56        10，554，269.43      6，150，280.42    15，090，725.57 六、非货币性福利 七、因吊销处事关系给予的补偿 八、其他 其中：以现款结算的股份支付 新疆天润乳业股份有限公司                                                              2022 年度财务报表附注        合   计               49，559，528.66    284，535，431.56        270，732，679.79    63，362，280.43    设定提存谋划              上年年末余额               本期增多额                 本期支付额               期末余额 一、基本养老保障费                                       25，292，663.25      25，292，663.25 二、逍遥保障费                                            764，307.47         764，307.47 三、企业年金缴费        合   计                                    26，056，970.72      26，056，970.72   （二十一）应交税费        税费花式                          期末余额                                上年年末余额 升值税                                              770，251.32                            66，347.27 城市留意建设税                                          182，696.21                            11，179.06 教养费附加                                              78，298.35                            4，821.22 企业所得税                                       2，889，563.25                            1，107，296.61 印花税                                              821，369.10                           417，059.00 个东说念主所得税                                            348，132.32                           357，373.56 地点教养附加                                             52，198.93                            3，201.16 房产税                                              345，450.15                           191，009.17 环境保护税                                            946，706.07                           947，072.99 地盘使用税                                              33，608.66        合 计                                  6，468，274.36                            3，105，360.04   （二十二）其他应答款                项   目                                期末余额                     上年年末余额 应答利息 应答股利                                                 24，078，528.83                 20，380，486.60 其他应答款                                               119，524，915.91             102，506，896.00                合   计                                143，603，444.74             122，887，382.60                    单元称呼                                         期末余额               上年年末余额 沙湾供销(集团)有限职责公司                                                                      1，479，073.00 阿克苏市艾力达尔投资有限公司                                              17，354，131.22          15，294，414.72 阿拉尔市沙河镇建融国有金钱投资谋划有限职责公司                                                             3，606，998.88 新疆坐褥建设兵团乳业集团有限职责公司                                               958，112.00 新疆国兴农业发展集团有限公司                                                  1，277，945.21 新疆新农当代投资发展有限公司                                                   881，341.52 新疆建融国有老本运营投资（集团）有限职责公司                                          3，606，998.88                    合   计                                    24，078，528.83          20，380，486.60   （1）按账龄列示的其他应答款 新疆天润乳业股份有限公司                                                             2022 年度财务报表附注                            期末余额                                      上年年末余额   账     龄                        金额               比例%                        金额                比例%   合     计           119，524，915.91          100.00              102，506，896.00          100.00    （2）截止叙述期末，其他应答款按照款项性质分类列示如下：         款项性质                            期末余额                              上年年末余额 销售保证金、押金                                           32，274，340.83                 30，754，367.90 销售佣金                                                    745，325.05                 563，806.70 交易款                                                18，583，809.74                 23，794，378.48 运脚                                                 20，139，870.27                 18，416，679.63 促销费                                                24，464，487.38                 11，911，042.71 其他                                                 23，317，082.64                 17，066，620.58             合   计                                 119，524，915.91             102，506，896.00    （3）截止叙述期末，账龄额外 1 年的大额其他应答款情况：         单元称呼                 款项内容                       欠款时候                       金额 客户一                           交易款                       3 年以上                    4，625，205.38 客户二                           交易款                       3 年以上                    1，350，000.00 客户三                           交易款            1-2 年/2-3 年/3 年以上                   1，073，333.44             合   计                                                                7，048，538.82    （4）截止叙述期末，其他应答款金额前五名单元情况                                                  占其他应答                             与本公司关         单元称呼                    金额                                 欠款时候                                                   款比例%                               系 客户一                          6，458，738.68            5.40            1 年以内          非关联方 客户二                          4，625，205.38                3.87        3 年以上          非关联方 客户三                          2，028，111.84                1.70        1 年以内          非关联方 客户四                          1，692，480.73                1.42        1 年以内          非关联方 客户五                          1，350，000.00                1.13        3 年以上          非关联方         合       计           16，154，536.63               13.52    （二十三）一年内到期的非流动欠债             项 目                        期末余额                             上年年末余额 一年内到期的长久告贷                                100，000，000.00 一年内到期的租借欠债                                   9，261，655.34                        6，954，758.16             合 计                           109，261，655.34                         6，954，758.16 新疆天润乳业股份有限公司                                            2022 年度财务报表附注    告贷类别                期末余额                        上年年末余额 信用告贷                       100，000，000.00    合 计                     100，000，000.00         项    目            期末余额                      上年年末余额 租借付款额                         13，620，000.00                 9，727，500.00 未说明的融资用度                       4，358，344.66                 2，772，741.84         合    计                 9，261，655.34                 6，954，758.16   （二十四）其他流动欠债          项   目              期末余额                         期初余额 合同欠债对应的销项税金                       6，161，370.60                5，268，823.92          合   计                    6，161，370.60                5，268，823.92   （二十五）长久告贷         告贷类别                期末余额                        上年年末余额 信用告贷                                                        100，000，000.00 典质告贷 质押告贷 保证告贷          合   计                                              100，000，000.00   （二十六）租借欠债         项    目            期末余额                      上年年末余额 租借付款额                        136，869，611.46                 41，225，214.41 未说明的融资用度                      33，870，115.10                 14，025，504.46        租借欠债净额                102，999，496.36                 27，199，709.95   （二十七）长久应答款         项    目             期末余额                     上年年末余额 长久应答款 专项应答款                             580，218.10                  580，218.10         合    计                    580，218.10                  580，218.10         项 目                期末余额                     上年年末余额 财政专项资金                            580，218.10                  580，218.10         合 计                       580，218.10                  580，218.10   （二十八）递延收益                  项 目                   期末余额                上年年末余额 递延收益-政府补助                              237，958，067.07      220，511，011.83 新疆天润乳业股份有限公司                                                        2022 年度财务报表附注                合 计                                 237，958，067.07      220，511，011.83      递延收益-政府补助的说明：        种   类      上年年末余额                本期增多            本期减少              期末余额 一、与金钱干系的政府补 助 建花式 备花式 品 冷链系统及快速检测系统           307，692.37                          153，846.12        153，846.25 开辟改造 鲜奶 3 万吨生物发酵乳品 加工花式 鲜奶 3 万吨花式贴息           424，849.58                           83，576.88        341，272.70 日处理 1200 立方米浑水设 施建设花式 沙湾盖瑞酸奶改扩建花式           496，359.00                          108，612.00        387，747.00 沙湾天润牛场改扩建花式 师级资金 奶牛模范化限制繁衍            1，099，665.09                          85，762.13      1，013，902.96 农业资源保护成立与利用       26，625，000.00                           750，000.00     25，875，000.00 浑水处理工程花式             1，338，014.00                          96，876.00      1，241，138.00 奶牛繁衍场建设花式            1，517，708.33                         117，500.00      1，400，208.33 模范化奶牛场配套要津建 设花式-天澳 模范化奶牛场配套要津建 设花式-沙湾 兵团乳业本领中心花式           5，959，166.59                         125，000.00      5，834，166.59 工业发展专项资金             7，615，384.54                         230，769.24      7，384，615.30 稠浊治理专项资金              551，282.09                           76，923.12        474，358.97 当代农业发展资金             9，083，333.36                         249，999.96      8，833，333.40 本领改造资金               5，923，076.90                         846，153.84      5，076，923.06 农业产业化专项扶握花式 资金 奶牛场配套要津建设花式 -北亭 新疆天润乳业股份有限公司                                                  2022 年度财务报表附注 农机购置补贴              396，334.62                         48，530.74        347，803.88 当代化奶牛繁衍场花式建 设资金 乳品加工坐褥线建设花式         713，333.34                         80，000.00        633，333.34 牲口无害化处理花式         5，368，947.51                         227，178.90     5，141，768.61 奶牛科普示范基地            656，250.00                         200，000.00       456，250.00 文化发展专项资金            562，500.00                         15，000.00        547，500.00 农业资源及生态保护补助 资金 农机购置补贴              283，590.00                         36，990.00        246，600.00 畜禽粪污资源化利用花式       10，000，000.00                                      10，000，000.00 天润沙河限制繁衍场粪污 处理开辟配套补贴资金 唐王城三万吨花式自建厂 房补贴 工业发展专项资金          22，937，250.00                        578，250.00    22，359，000.00 丝路云霄文化旅游专项补 贴 兵团牛初乳系列居品提质 增效舛误本领研发与应用       1，000，000.00                                        1，000，000.00 专项资金 奶业上风特质产业集群建 设资金 粪污处理要津开辟建设补 贴 奶业上风特质产业集群资 金     小 计          206，149，103.82     23，161，900.00   11，991，513.29   217，319，490.53 二、与收益干系的政府补 助 优质奶啤乳源酵母菌的分 离、武断及系列风度奶啤         300，000.00                                          300，000.00 居品研发 佐餐软质干酪的研发与中 试 优质奶啤乳源酵母菌活性 干粉制备工艺的开发 其他本领研究与开发支拨         350，000.00                                          350，000.00 农居品性量安全             400，000.00                                          400，000.00 新疆天润乳业股份有限公司                                                 2022 年度财务报表附注 优良奶啤酵母菌种筛选及 冻杆菌剂制备与应用 浓缩爱克林酸奶研发及应 用 新疆传统发酵成品中菌种 资源辘集偏执菌种制备与         405，000.00                                      405，000.00 应用 褐色系列酸奶的开发与中 试 民族贸易贷款贴息           1，445，833.33                      100，000.00    1，345，833.33 慕斯酸奶的开发与中试          300，000.00                                      300，000.00 奶啤乙醇度检测舛误本领 点的研究与应用 南北疆部分限制化奶牛场 BVD 和 IBR 的访谒及详尽   1，370，000.00                     1，370，000.00 防控本领的扩充应用 优质生鲜乳安全坐褥舛误 本领集成与应用 粮改饲建设花式             901，074.68       8，972，881.20   5，498，212.67   4，375，743.21 万头限制化奶牛牧场种养 产业链提质增效本领集成        2，910，000.00         90，000.00                  3，000，000.00 与示范 十二师财政科技谋划花式         700，000.00       1，555，000.00                  2，255，000.00 核桃酸奶典型风度增强关 键本领与工艺研究应用 新疆特质沙棘系列乳成品 的开发与中试 中老年配方驼乳粉的研究 与开发 长保质期鲜奶的工艺本领 研究 原料乳中多种兽药多残留 检测本领的研究与应用 发酵乳成品研发团队                               77，000.00                     77，000.00 农发中心强制补发用度                              48，000.00                     48，000.00 科普示范基地花式                               210，000.00                   210，000.00 提高奶牛饲草料利用率综 合本领研究与应用 新疆奶公犊高效繁衍本领                            400，000.00                   400，000.00 新疆天润乳业股份有限公司                                                                 2022 年度财务报表附注 体系构建与示范 科技鼎新东说念主才谋划-奶牛 场实验室健康繁衍监测技                                     12，000.00                                12，000.00 术体系鼎新团队 奶牛场实验室健康繁衍监 测本领体系鼎新团队 奶业振兴与畜禽健康繁衍                                    300，000.00           300，000.00 限制化奶牛场首要动物疫 病防制与净化舛误本领集                                    381，920.00           381，920.00 成与示范花式经费 援救谋划中央财政补助资                                    160，000.00           160，000.00 金 动物防疫补助资金                                        66，850.62            66，850.62 稳岗补贴                                           294，120.42           294，120.42 农业农村局补助资金                                       57，600.00            57，600.00 社保补贴款                                          313，263.03           313，263.03 服务创业服务补贴                                       220，574.61           220，574.61          小   计            14，361，908.01     15，039，209.88         8，762，541.35       20，638，576.54          合   计           220，511，011.83     38，201，109.88        20，754，054.64      237，958，067.07      （二十九）股本                                           期末余额                           上年年末余额          投资者称呼                                      所占比                           所占比例                                   投资金额                               投资金额                                                     例（%）                           （%）       合 计                      320，190，246.00        100.00        320，190，246.00   100.00                    上年年末余额                                                          期末余额 投资者名                               所占比例          本期增多              本期减少                           所占比  称               投资金额                                                          投资金额                                （%）                                                           例（%） 条件股份 条件通顺         268，599，337.00     83.89     35，546，137.00                     304，145，474.00   94.99 股份  合   计       320，190，246.00    100.00     35，546，137.00     35，546，137.00   320，190，246.00   100.00      （三十）老本公积          项    目                           期末余额                              上年年末余额 新疆天润乳业股份有限公司                                                     2022 年度财务报表附注 股本溢价                                 1，308，769，293.53                1，308，769，293.53 其他老本公积                                   63，467，079.30                 63，555，796.50        合      计                      1，372，236，372.83                1，372，325，090.03  项    目           上年年末余额            本期增多              本期减少              期末余额 股本溢价          1，308，769，293.53                                       1，308，769，293.53 其他老本公积            63，555，796.50                          88，717.20     63，467，079.30  合    计       1，372，325，090.03                           88，717.20   1，372，236，372.83   说明：本期减少系回购库存股手续费。   （三十一）库存股   项    目          上年年末余额             本期增多                本期减少            期末余额 股份回购                               61，325，190.82                       61，325，190.82   合    计                           61，325，190.82                       61，325，190.82   说明：回购股份用于职工握股谋划或股权引发。   （三十二）盈余公积           项   目                     期末余额                        上年年末余额 法定盈余公积                                  63，103，895.38                  47，518，722.56 率性盈余公积                                  11，554，771.70                  11，554，771.70           合   计                         74，658，667.08                  59，073，494.26   项    目          上年年末余额             本期增多                本期减少            期末余额 法定盈余公积             47，518，722.56   15，585，172.82                       63，103，895.38 率性盈余公积             11，554，771.70                                       11，554，771.70   合    计           59，073，494.26   15，585，172.82                       74，658，667.08   （三十三）未分配利润                    项   目                            本期金额                上期金额 调治前 上年年末未分配利润                                      467，354，176.36     373，520，699.81 调治 上年年末未分配利润共计数（调增+，调减-） 调治后 上年年末未分配利润                                      467，354，176.36     373，520，699.81 加：本期包摄于母公司悉数者的净利润                                  196，560，979.49     149，670，727.48 减：索要法定盈余公积                                         15，585，172.82       11，518，360.32 索要率性盈余公积 索要一般风险准备 应答普通股股利                                            45，148，120.16       44，318，890.61 转作股本的普通股股利 期末未分配利润                                            603，181，862.87     467，354，176.36   （三十四）营业收入及营业成本 新疆天润乳业股份有限公司                                   2022 年度财务报表附注          项   目             本期金额                  上期金额 主营业务收入                     2，402，074，892.28     2，102，383，746.37 其他业务收入                          7，709，826.79        6，874，354.44        营业收入共计              2，409，784，719.07     2，109，258，100.81 主营业务成本                     1，971，903，965.33     1，758，487，456.54 其他业务成本                          6，797，246.74        5，951，599.50        营业成本共计              1，978，701，212.07     1，764，439，056.04          项   目             本期金额                  上期金额 营业收入： 畜牧业                          89，424，128.25         59，700，359.46 液体乳及乳成品制造业                 2，293，757，469.46     2，035，081，518.32 其他                           18，893，294.57          7，601，868.59          合   计             2，402，074，892.28     2，102，383，746.37 营业成本： 畜牧业                          79，685，985.48         44，830，247.67 液体乳及乳成品制造业                 1，876，091，240.40     1，707，654，616.53 其他                           16，126，739.45          6，002，592.34          合   计             1，971，903，965.33     1，758，487，456.54        项 目         本期金额                         上期金额 营业收入： 畜牧业居品                   89，424，128.25              59，700，359.46 常温乳成品                1，289，441，013.86           1，098，014，088.15 低温乳成品                1，004，316，455.60             937，067，430.17 其他                      18，893，294.57               7，601，868.59        合 计           2，402，074，892.28           2，102，383，746.37 营业成本： 畜牧业居品                   79，685，985.48              44，830，247.67 常温乳成品                1，082，266，736.11             946，680，870.82 低温乳成品                  793，824，504.29             760，973，745.71 其他                      16，126，739.45               6，002，592.34        合 计           1，971，903，965.33           1，758，487，456.54          项   目             本期金额                  上期金额 营业收入： 销售材料收入                          2，661，858.11        1，976，064.45 租借收入                            4，607，839.45        4，175，500.00 新疆天润乳业股份有限公司                                                    2022 年度财务报表附注 其他收入                                            440，129.23                722，789.99            合   计                              7，709，826.79              6，874，354.44 营业成本： 销售材料支拨                                        2，426，643.40              2，238，561.57 租借支拨                                          4，370，603.34              3，693，277.78 其他支拨                                                                       19，760.15            合   计                              6，797，246.74              5，951，599.50                                     占营业收入总                             占营业收入总       项   目          本期金额                                 上期金额                                     额的比例（%）                            额的比例（%） 客户一                136，229，865.20       5.65          97，508，622.54        4.05 客户二                99，738，210.89               4.14   74，687，034.05            3.10 客户三                47，568，471.26               1.97   30，808，824.37            1.28 客户四                31，213，401.75               1.30    8，902，840.18            0.37 客户五                27，569，926.16               1.14   27，116，005.46            1.13       合   计        342，319，875.26             14.20   239，023，326.60           9.93   （三十五）税金及附加       项    目                    本期金额                              上期金额 城建税                                        2，889，883.67                 2，465，568.51 教养费附加                                      1，238，783.52                 1，062，334.82 地点教养费附加                                      825，852.46                   708，158.07 地盘使用税                                        444，734.43                   348，484.86 房产税                                        3，365，525.44                 2，035，759.04 印花税                                        3，804，235.52                 3，443，447.57 车船税                                            9，345.75                    10，143.13 环境保护税                                         13，337.97                    14，425.37       合    计                              12，591，698.76                10，088，321.37   （三十六）销售用度           项    目                     本期金额                          上期金额           用度共计                              124，601，424.82             96，540，819.49        销售用度率%                                          5.17                    4.58           项    目                     本期金额                          上期金额 职工薪酬                                         55，753，368.25             54，198，160.68 折旧费                                           2，014，846.70                976，097.92 业务接待费                                           211，642.37                431，213.15 差旅费                                           7，435，199.05              8，776，613.77 车辆费                                             258，287.98                370，939.30 新疆天润乳业股份有限公司                                  2022 年度财务报表附注 告滥用                            4，212，524.67       4，707，767.71 宣传费                            4，893，613.89       3，852，863.59 进场费                            4，430，937.08       4，308，193.89 促销费                         23，132，222.78         1，193，084.16 物料破钞（材料费）                      5，761，429.09       4，824，519.65 商品损耗                             663，548.68         501，079.55 装卸费                            4，068，855.57       3，393，986.31 劳务费                            4，596，707.68       1，719，001.65 其他                             7，168，241.03       7，287，298.16         合   计              124，601，424.82        96，540，819.49   （三十七）管制用度          项 目           本期金额                     上期金额         用度共计                80，767，384.55        64，728，170.00        管制用度率%                          3.35              3.07         项   目      本期金额                       上期金额 职工薪酬                 59，164，889.76               42，321，155.95 折旧费                   5，772，577.11                5，515，067.33 无形金钱摊销                2，115，659.67                1，869，059.23 业务接待费                     702，215.04              1，011，246.27 差旅费                       889，463.74              1，249，085.12 车辆费                       580，463.64                688，241.21 办公费                   1，152，816.54                1，733，996.51 聘用中介机构                2，540，479.92                2，095，019.53 物料破钞（材料费）             1，030，814.36                1，367，773.98 董事会费                      473，892.08                721，874.40 存货盘盈（亏）                    59，391.43                327，787.41 其他                    6，284，721.26                5，827，863.06         合   计        80，767，384.55               64，728，170.00   （三十八）研发用度         项 目        本期金额                        上期金额 工资                         2，739，235.86           1，734，220.66 社会保障费                          517，814.05           369，426.50 住房公积金                          134，760.00           107，412.00 原料                         2，957，009.62           1，380，920.23 辅料                         1，938，531.22             253，245.96 包装物                            174，920.07            24，003.09 检测费                             68，446.32           634，351.41 新疆天润乳业股份有限公司                                              2022 年度财务报表附注 其他材料                                  462，726.35                921，220.48 折旧                                    425，768.41                262，770.37 会议费                                     4，669.32                 33，547.17 差旅费                                   101，714.99                201，540.36 办公费                                   119，081.85                187，252.01 培训费                                    31，025.07                 42，584.50 大师商量费                                 374，009.38                150，845.00 其他用度                                  201，982.32                195，644.89         合 计                      10，251，694.83                6，498，984.63   （三十九）财务用度        项   目            本期金额                               上期金额 利息支拨                         13，555，686.97                    7，244，032.71 减:利息收入                       18，676，305.49                   12，456，084.51 手续费                               91，694.10                     95，711.17        合 计                   -5，028，924.42                   -5，116，340.63   （四十）其他收益            项   目                       本期金额                   上期金额 政府补助                                      38，502，316.29      24，193，094.20            合   计                          38，502，316.29      24，193，094.20                项 目                         本期金额               上期金额 一、与金钱干系的政府补助 冷链系统及快速检测系统                                  153，846.12         153，846.15 鲜奶 3 万吨生物发酵乳品加工花式                          3，173，076.94       3，461，538.46 鲜奶 3 万吨花式贴息                                   83，576.88          83，576.89 日处理 1200 立方米浑水要津建设花式                          95，951.40          95，951.41 酸奶改扩建花式                                      108，612.00         108，612.00 牛场改扩建花式师级资金                                  693，214.20         693，214.20 奶牛繁衍场建设花式资金                                  117，500.00         117，500.00 日处理 500 立方米浑水要津建设花式                           96，876.00          96，876.00 年产 3000 吨生物发酵民族特质奶啤产业化花式                     230，769.24         230，769.25 新疆天润乳业股份有限公司                                       2022 年度财务报表附注 燃煤汽锅烟气除尘、脱硫治理改造花式                     76，923.12           76，923.07 农业产业化专项扶握花式资金                        423，076.82          230，769.26 乳品冷链辘集建设花式                           200，000.00          192，307.70 新疆民族特质乳品详尽深加工技改花式                    846，153.84          846，153.85 焰火台模范化示范牧场扩建花式                       750，000.00          750，000.00 当代农业发展资金-乳业中心花式                      249，999.95          250，000.00 兵团乳业本领中心花式资金                         125，000.00          125，000.00 乳品加工坐褥线建设花式                           80，000.00           80，000.00 农业资源及生态保护补助资金                         23，076.96           23，076.96 农机购置补贴                                36，990.00           36，990.00 模范化奶牛场配套要津建设花式-天澳                    257，185.56          257，185.56 农机购置补贴                                48，530.76           48，530.76 北亭牲口无害化处理花式                          227，178.90          302，905.20 北亭奶牛场配套要津建设花式                        125，242.18          111，284.62 奶牛科普示范基地                             200，000.00           17，500.00 文化发展专项资金                              15，000.00           15，000.00 粪污处理要津开辟建设补贴                         106，640.56           73，713.97 当代化奶牛繁衍场花式建设资金                       125，000.00          187，500.00 丝路云霄文化旅游专项补贴                         124，013.50          375，986.50 工业发展专项资金                             578，250.00          192，750.00 唐王城三万吨花式补贴                           805，789.67          296，758.24 天润沙河限制繁衍场粪污处理开辟配套补贴资金                 76，923.12           76，923.12             小 计                    11，991，513.29      11，321，258.53 二、与收益干系的政府补助 社保补贴                                3，242，672.10         673，413.81 服务见习补贴                              1，407，198.45 稳岗补贴                                 997，543.59          181，396.24 退役士兵升值税减免                             36，000.00           40，577.30 扩岗补贴                                  45，000.00 产值补贴                                1，100，000.00 服务创业服务补贴                             278，143.56 服务补助资金                               581，871.14        2，647，909.74 新疆天润乳业股份有限公司                                        2022 年度财务报表附注 功绩妙技晋升补贴                              830，566.04           72，300.00 新式学徒制培训补贴                             150，000.00           92，500.00 电价补贴                                 1，938，292.59 开发区扶握资金                               206，749.50 南北疆部分限制化奶牛场 BVD 和 IBR 的访谒及详尽防 控本领的扩充应用 奶业振兴与畜禽健康繁衍                           699，100.00 限制化奶牛场首要动物疫病防制与净化舛误本领 集成与示范花式经费 粮改饲建设花式（饲草补贴）                        3，975，440.72       4，609，232.10 动物防疫补助资金                               86，791.32           15，936.00 农业农村局补助资金                              57，600.00 居品出疆运脚补贴                             7，919，573.38       1，680，915.98 科技发展专项资金                                                  210，000.00 优质畜牧基地补助资金                                                176，960.00 疫情防控物质专项补助                                                 32，000.00 抗疫国债资金减征医疗保障                                               39，292.00 畜牧龙头企业发展专项资金                                              560，000.00 科技鼎新专项资金                                                   50，000.00 兵团宣传专项资金                                                   32，000.00 动物强制扑杀补助资金                                                108，000.00 国度 A 级景区奖励金                                               100，000.00 “三区”科技东说念主才援救谋划补助资金                                           40，000.00 科技鼎新体系建设专项奖补资金                                            100，000.00 畜牧站防疫花式资金                                                 188，679.25 科改示范补贴                                                    700，000.00 当代农业产业发展奖补资金                                              308，020.00 其他补贴                                  252，000.98          132，703.25               小 计                   26，510，803.00      12，871，835.67               合 计                   38，502，316.29      24，193，094.20   （四十一）投资收益 新疆天润乳业股份有限公司                                          2022 年度财务报表附注          产生投资收益的着手                     本期金额               上期金额 权益法核算的投资收益                               785，259.58         104，519.90               合   计                      785，259.58         104，519.90               单元称呼                     本期金额               上期金额 乌鲁木王人天润爱科检测商量有限公司                         -21，152.70           8，441.23 新疆博润农牧有限公司                               806，412.28          96，078.67               小   计                      785，259.58         104，519.90   （四十二）信用减值损失      项   目             本期金额                            上期金额 一、坏账损失                      -1，758，477.53                  1，318，498.42 二、债权投资减值损失 三、其他债权投资减值损失 四、长久应收款坏账损失      合 计                    -1，758，477.53                  1，318，498.42   （四十三）金钱减值损失               项   目                  本期金额                上期金额 一、坏账损失 二、存货跌价损失                              -7，508，454.78 三、可供出售金融金钱减值损失 四、握有至到期投资减值损失 五、长久股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定金钱减值损失                                                -2，080，047.91 八、工程物质减值损失 九、在建工程减值损失 十、坐褥性生物质产减值损失                         -5，794，426.93       -2，207，580.60 十一、油气金钱减值损失 十二、无形金钱减值损失 十三、商誉减值损失                                                 -7，940，784.16 十四、其他               合 计                    -13，302，881.71      -12，228，412.67   （四十四）金钱惩处收益      项    目             本期金额                           上期金额 惩处固定金钱损益                        181，749.97                  659，530.21      合    计                     181，749.97                  659，530.21   （四十五）营业外收入 新疆天润乳业股份有限公司                                      2022 年度财务报表附注            项 目                      本期金额              上期金额 非流动金钱报废利得共计                                              26，070.80 其中：固定金钱报废利得                                              26，070.80      无形金钱报废利得      投资性房地产报废利得      坐褥性生物质产报废利得 流动金钱惩处利得 债务重组利得 政府补助                                                    201，551.80 傍观收入                                 1，851，936.84     1，921，489.98 保障公经理赔收入 其他收入                                   701，232.56       966，759.31            合 计                       2，553，169.40     3，115，871.89            项 目                      本期金额              上期金额 一、与金钱干系的政府补助            小 计 二、与收益干系的政府补助 丛林植被回话费 其他补助                                                    201，551.80 疫情时间稳岗补贴款 防疫捐赠免征升值税            小 计                                          201，551.80            合 计                                          201，551.80   （四十六）营业外支拨            项   目                  本期金额               上期金额 非流动金钱报废损失共计                       18，801，302.79       7，563，719.89 其中：固定金钱报废损失                         112，223.74          456，696.12      无形金钱报废损失      坐褥性生物质产淘汰损失                  18，689，079.05       7，107，023.77 非货币性金钱交换损失 对外捐赠                                180，620.77          955，723.70 罚金支拨 赔偿支拨 相配损失 税收滞纳金 其他                                  460，623.01          858，716.89            合   计                  19，442，546.57       9，378，160.48   （四十七）所得税用度   （1）所得税用度表 新疆天润乳业股份有限公司                                                  2022 年度财务报表附注            项     目                        本期金额                    上期金额 按税法及干系章程策动确当期所得税                              14，856，875.85       18，652，324.74 递延所得税调治                                         -231，924.31         252，607.39            合     计                            14，624，951.54       18，904，932.13   （2）管帐利润与所得税用度调治经由                      项   目                                本期金额 利润总额                                                             215，418，817.89 按法定/适用税率策动的所得税用度                                                 53，854，704.47 子公司适用不同税率的影响                                                     -21，566，673.30 调治往常时间所得税的影响                                                     -2，918，357.30 非应税收入的影响                                                         -19，397，772.99 不可抵扣的成本、用度和损失的影响                                                  4，653，050.66 使用前期未说明递延所得税金钱的可抵扣失掉的影响 本期未说明递延所得税金钱的可抵扣暂时性互异或可 抵扣失掉的影响           合 计                                                    14，624，951.54   （四十八）现款流量表花式细心        项     目                   本期金额                          上期金额 入款利息收入                                 18，676，305.49             12，456，084.51 营业外收入-其他                                2，553，169.40              2，888，249.29 政府补助                                   55，949，371.53              87，699，587.47 单元交易款项净额                               53，410，646.25             56，932，167.14        合     计                     130，589，492.67                159，976，088.41        项 目                      本期金额                           上期金额 营业管制用度其他付现                             61，267，335.61             39，461，987.98 财务用度其他付现                                    91，694.10                95，711.17 付现营业外支拨                                   180，620.77                955，723.70 单元交易款项净额                               59，698，394.86             49，535，801.64        合 计                         121，238，045.34                90，049，224.49          项     目                       本期金额                     上期金额 支付融资租借房钱用度                                13，529，500.00 回购库存股支付的款项                                61，417，028.66          合     计                          74，946，528.66   （四十九）现款流量表补充尊府 新疆天润乳业股份有限公司                                          2022 年度财务报表附注                   项   目                           本期金额             上期金额  净利润                                           200，793，866.35   160，959，099.25  加：金钱减值准备                                       13，302，881.71    12，228，412.67    信用减值损失                                        1，758，477.53    -1，318，498.42    固定金钱折旧、油气金钱折耗、坐褥性生物质产折旧                     128，263，568.38   110，892，289.83    使用权金钱折旧                                       9，055，531.33     4，530，727.05    无形金钱摊销                                        2，217，684.90     1，883，033.22    长久待摊用度摊销                                      1，135，020.56       945，367.37    惩处固定金钱、无形金钱和其他长久金钱的损失（收                                                   -181，749.97      -659，530.21 益以“－”号填列）    固定金钱报废损失（收益以“－”号填列）                          18，844，269.24     7，537，649.09    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）    财务用度（收益以“－”号填列）                              13，555，686.97     7，244，032.71    投资损失（收益以“－”号填列）                                -785，259.58      -104，519.90    递延所得税金钱减少（增多以“－”号填列）                           -231，924.31       252，607.39    递延所得税欠债增多（减少以“－”号填列）    存货的减少（增多以“－”号填列）                           -107，943，350.51   -117，023，286.07    谋划性应收项规划减少（增多以“－”号填列）                       -28，127，008.33    36，956，488.09    谋划性应答项规划增多（减少以“－”号填列）                        49，296，358.24   134，455，331.20    其他 谋划活动产生的现款净流量                                   300，954，052.51   358，779，203.27    债务转为老本    一年内到期的可更正公司债券    融资租入固定金钱     现款的期末余额                                    704，340，520.64   900，719，963.75     减：现款的上年年末余额                                900，719，963.75   370，154，344.95     现款等价物的期末余额     减：现款等价物的上年年末余额 现款及现款等价物净增多额                                  -196，379，443.11   530，565，618.80           项   目                     本期金额                  上期金额 一、现款                                 704，340，520.64       900，719，963.75 其中：库存现款 可随时用于支付的银行入款                         704，340，520.64       900，719，963.75 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同行款项 新疆天润乳业股份有限公司                                        2022 年度财务报表附注 拆放同行款项 二、现款等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现款及现款等价物余额                     704，340，520.64      900，719，963.75    （五十）政府补助                                                       计入当期损益的金           种   类                  金额          列报花式                                                          额 一、取得时说明为递延收益的政府补助          38，201，109.88       递延收益 二、计入本期损益的政府补助 （一）与日常活动无关的政府补助                              营业外收入 （二）与日常活动干系的政府补助            38，502，316.29       其他收益     38，410，662.00 冷链系统及快速检测系统                   153，846.12       其他收益        153，846.12 鲜奶 3 万吨生物发酵乳品加工花式           3，173，076.94       其他收益      3，173，076.94 鲜奶 3 万吨花式贴息                      83，576.88     其他收益         83，576.88 日处理 1200 立方米浑水要津建设花式             95，951.40     其他收益         95，951.40 酸奶改扩建花式                       108，612.00       其他收益        108，612.00 牛场改扩建花式师级资金                   693，214.20       其他收益        693，214.20 奶牛繁衍场建设花式资金                   117，500.00       其他收益        117，500.00 日处理 500 立方米浑水要津建设花式              96，876.00     其他收益         96，876.00 年产 3000 吨生物发酵民族特质奶啤产业 化花式 燃煤汽锅烟气除尘、脱硫治理改造花式                76，923.12     其他收益         76，923.12 农业产业化专项扶握花式资金                 423，076.82       其他收益        423，076.82 乳品冷链辘集建设花式                    200，000.00       其他收益        200，000.00 新疆民族特质乳品详尽深加工技改花式             846，153.84       其他收益        846，153.84 焰火台模范化示范牧场扩建花式                750，000.00       其他收益        750，000.00 当代农业发展资金-乳业中心花式               249，999.95       其他收益        249，999.95 兵团乳业本领中心花式资金                  125，000.00       其他收益        125，000.00 乳品加工坐褥线建设花式                      80，000.00     其他收益         80，000.00 农业资源及生态保护补助资金                    23，076.96     其他收益         23，076.96 农机购置补贴                           36，990.00     其他收益         36，990.00 模范化奶牛场配套要津建设花式-天澳             257，185.56       其他收益        257，185.56 农机购置补贴                           48，530.76     其他收益         48，530.76 北亭牲口无害化处理花式                   227，178.90       其他收益        227，178.90 北亭奶牛场配套要津建设花式                 125，242.18       其他收益        125，242.18 新疆天润乳业股份有限公司                                   2022 年度财务报表附注 奶牛科普示范基地                      200，000.00     其他收益     200，000.00 文化发展专项资金                         15，000.00   其他收益      15，000.00 粪污处理要津开辟建设补贴                  106，640.56     其他收益     106，640.56 当代化奶牛繁衍场花式建设资金                125，000.00     其他收益     125，000.00 丝路云霄文化旅游专项补贴                  124，013.50     其他收益     124，013.50 工业发展专项资金                      578，250.00     其他收益     578，250.00 唐王城三万吨花式补贴                    805，789.67     其他收益     805，789.67 天润沙河限制繁衍场粪污处理开辟配套 补贴资金 社保补贴                        3，242，672.10     其他收益    3，242，672.10 服务见习补贴                      1，407，198.45     其他收益    1，407，198.45 稳岗补贴                          997，543.59     其他收益     997，543.59 退役士兵升值税减免                        36，000.00   其他收益      36，000.00 扩岗补贴                             45，000.00   其他收益      45，000.00 产值补贴                        1，100，000.00     其他收益    1，100，000.00 服务创业服务补贴                      278，143.56     其他收益     278，143.56 服务补助资金                        581，871.15     其他收益     581，871.15 功绩妙技晋升补贴                      830，566.04     其他收益     830，566.04 新式学徒制培训补贴                     150，000.00     其他收益     150，000.00 电价补贴                        1，938，292.59     其他收益    1，938，292.59 开发区扶握资金                       206，749.50     其他收益     206，749.50 财政补助资金 南北疆部分限制化奶牛场 BVD 和 IBR 的调 查及详尽防控本领的扩充应用 奶业振兴与畜禽健康繁衍                   699，100.00     其他收益     699，100.00 限制化奶牛场首要动物疫病防制与净化 舛误本领集成与示范花式经费 粮改饲建设花式（饲草补贴）               3，975，440.72     其他收益    3，975，440.72 动物防疫补助资金                         86，791.32   其他收益      86，791.32 农业农村局补助资金                        57，600.00   其他收益      57，600.00 居品出疆运脚补贴                    7，919，573.38     其他收益    7，919，573.38 其他补贴                          252，000.98     其他收益     252，000.98           合   计            76，703，426.17            38，502，316.29   七、合并范围的变更   公司于 2022 年 1 月 7 日投资确立天润王人源乳品有限公司，握股 51%，并于 2022 年 1 月 7 日在山东省德州市王人河县市集监督管制局注册成立，纳入 2022 年度合并范围。 新疆天润乳业股份有限公司                    2022 年度财务报表附注   八、在其他主体中的权益   （一）在子公司中的权益   通过确立或投资等样貌取得的子公司 新疆天润乳业股份有限公司                                                                         2022 年度财务报表附注                                                                                                      母公司所                                                                                                      有者权益                                                                                                      冲减子公                                                                                                      司少数股                                                  本质上构                                         少数推动   东分担的                                                  成对子公                                         权益顶用   本期失掉 子公司全   子公司类                  注册老本                        握股比例     表决权比     是否合并   少数推动权                注册地    业务性质               谋划范围    司净投资                                         于冲减少   额外少数  称      型                    （万元）                         （%）     例（%）      报表    益（万元）                                                  的其他项                                         数推动损   推动在该                                                  目余额                                          益的金额   子公司期                                                                                                      初悉数者                                                                                                      权益中所                                                                                                      享有份额                                                                                                      后的余额 新疆天润 生物科技           新疆乌鲁   坐褥、加               乳品加工、        有限公司                  23，629.50                   96.80    96.80     是      1，312.67 股份有限            木王人    工、销售                销售 公司 沙湾天润        其他有限    新疆沙湾                      奶牛饲养、 生物有限                  畜牧业    10，000.00                   100.00   100.00    是        职责公司     县                        鲜奶销售 职责公司 沙湾盖瑞        有限职责    新疆沙湾   坐褥、加               乳品加工、 乳业有限                         2，734.00                    65.00    65.00     是      1，733.77         公司      县     工、销售                销售 职责公司 新疆天润                                          畜牧业、农 焰火台奶   有限职责    新疆乌鲁                       畜牧业     9，000.00   畜居品收            100.00   100.00    是 牛繁衍有    公司      木王人                                            购 限公司 新疆天澳                新疆伊犁                      奶牛饲养、 牧业有限   有限公司           畜牧业    37，000.00                   100.00   100.00    是                州奎屯市                      鲜奶销售 公司 新疆芳草 天润牧业   有限职责    新疆五家                      奶牛饲养、                       畜牧业    10，000.00                   51.00    51.00     是      5，227.25 有限职责    公司      渠                        鲜奶销售 公司 新疆天润乳业股份有限公司                                                                     2022 年度财务报表附注  新疆天润              新疆昌吉                       奶牛饲养、  北亭牧业  有限公司          畜牧业    50，725.00                   100.00   100.00   是               州                         鲜奶销售  有限公司                                         销售；乳制 新疆天润                                    品、保健食        有限职责   新疆乌鲁 优品贸易                 零卖业       500.00   品、农畜产           100.00   100.00   是         公司     木王人 有限公司                                      品 新疆天润        有限职责   新疆乌鲁   批发和零               乳成品销 乳业销售                         1，000.00                   100.00   100.00   是         公司     木王人    售业                  售 有限公司 新疆天润        其他有限   新疆阿拉                      奶牛饲养、 沙河牧业                 畜牧业    15，000.00                   100.00   100.00   是        职责公司    尔市                       鲜奶销售 有限公司 新疆天润 唐王城乳   有限职责   图木舒克   坐褥、加               乳品加工、 品有限公    公司     市     工、销售                销售 司 巴楚天润        有限职责   喀什地区                      奶牛饲养、 牧业有限                 畜牧业    10，000.00                   100.00   100.00   是         公司    巴楚县                       鲜奶销售 公司 天润王人源        有限职责          坐褥、加               乳品加工、 乳品有限          山东德州          30，000.00                   51.00    51.00    是   14，700.00        公司            工、销售               销售 公司   注：   （1）公司 2013 年以全部金钱及欠债与农十二师国资公司握有的新疆天润生物科技股份有限公司（以下简称“天润科技”）19，423.00 万股股 份（占天润科技总股本的 89.22%）进行置换，同期，公司向天润科技的推动石波、谢平非公开刊行股份购买其握有天润科技的股份（占天润科技总 股本的 7.58%）。天润科技偏执子公司沙湾天润生物有限职责公司和沙湾盖润乳业有限职责公司成为本公司控股的子公司。   （2）公司于 2015 年 12 月 13 日投资确立新疆天润焰火台奶牛繁衍有限公司，握股 51%，并于 2015 年 12 月 24 日在乌鲁木王人市沙依巴克区工商 行政管制局注册成立。 2019 年 8 月 2 日，本公司收回少数推动新疆清楚金钱管制有限公司 49%的股权，新疆天润焰火台奶牛繁衍有限公司成为本 公司的全资子公司。   （3）公司于 2015 年 8 月向新疆坐褥建设兵团乳业集团有限职责公司刊行 14，058，254 股，购买新疆天澳牧业有限公司 100%股权，已在奎屯市 新疆天润乳业股份有限公司                                                             2022 年度财务报表附注 工商行政管制局办理工商变更手续。   （4）公司于 2016 年 10 月 24 日投资确立新疆芳草天润牧业有限职责公司，握股 51%，并于 2016 年 10 月 24 日在五家渠工商行政管制局注册成 立。   （5）公司于 2016 年 3 月 10 日，新疆天润生物科技股份有限公司向其子公司沙湾天润生物有限职责公司增资 3，300.00 万元，增资后注册老本 变更为 6，300.00 万元，新疆天润生物科技股份有限公司握股比例达到 95.24%。2017 年 04 月 13 日，本公司收回少数推动何秀萍 4.76%的股权，沙 湾天润生物有限职责公司成为本公司的全资子公司。   （6）公司于 2017 年 4 月 6 日投资确立新疆天润北亭牧业有限公司，握股 100%，并于 2017 年 4 月 6 日在昌吉州阜康市工商行政管制局注册成 立。   （7）公司于 2017 年 3 月 2 日投资确立新疆天润优品贸易有限公司，握股 100%，并于 2017 年 3 月 2 日在新疆维吾尔自治区工商局经济本领开 发区分局注册成立。   （8）公司于 2018 年 1 月 12 日投资确立新疆天润乳业销售有限公司，握股 100%，并于 2018 年 1 月 12 日在乌鲁木王人高新本领产业开发区（乌 鲁木王人市新市区）市集监督管制局注册成立。   （9）公司于 2018 年 7 月 26 日投资确立新疆天润建融牧业有限公司，握股 51%，并于 2018 年 7 月 26 日在阿拉尔工商行政管制局注册成立；2021 年 11 月本公司收回少数推动新疆建融国有老本运营投资(集团)有限职责公司 49%股权，新疆天润建融牧业有限公司成为本公司的全资子公司，并更 名为新疆天润沙河牧业有限公司。   （10）公司于 2019 年 7 月 2 日投资确立新疆天润唐王城乳品有限公司，握股 100%，并于 2019 年 7 月 2 日在图木舒克市市集监督管制局注册成 立。   （11）公司于 2021 年 3 月 12 日投资确立巴楚天润牧业有限公司，握股 100%，并于 2021 年 3 月 17 日在巴楚县市集监督管制局注册成立。   （12）公司于 2022 年 1 月 4 日投资确立天润王人源乳品有限公司，握股 51%，并于 2022 年 1 月 7 日在山东省德州市王人河县市集监督管制局注册 成立。   （二）紧迫的非全资子公司 新疆天润乳业股份有限公司                                                                                           2022 年度财务报表附注                      少数推动握股比例             本期包摄于少数推动的损                   本期向少数推动宣告分配的股                  期末少数推动权益余         子公司称呼                         （%）                    益                              利                             额 新疆天润生物科技股份有限公司              3.20               2，120，676.72                     2，478，501.10              13，126，693.84   （三）紧迫的非全资子公司财务信息                                                                  期末余额     子公司称呼                    流动金钱             非流动金钱                 金钱共计                流动欠债            非流动欠债            欠债共计 新疆天润生物科技股份有限 公司   续表：                                                                 上年年末余额      子公司称呼                     流动金钱             非流动金钱                 金钱共计              流动欠债            非流动欠债             欠债共计 新疆天润生物科技股份有限公司    541，573，896.84    551，037，398.86   1，092，611，295.70      516，725，145.77   110，726，660.99   627，451，806.76   续表：                                                                         本期金额          子公司称呼                                    营业收入                    净利润                  详尽收益总额                谋划活动现款流量 新疆天润生物科技股份有限公司                1，910，601，928.77             73，673，116.00          73，673，116.00               77，532，803.87   续表：                                                                         上期金额          子公司称呼                                    营业收入                    净利润                 详尽收益总额                 谋划活动现款流量 新疆天润生物科技股份有限公司                1，785，279，440.59             78，869，822.23          78，869，822.23               16，859，611.91   （六）在互助企业或联营企业中的权益 新疆天润乳业股份有限公司                                                      2022 年度财务报表附注                    主要谋划                                握股比例(%)    对互助企业或联营企业    被投资单元称呼                 注册地                业务性质                     地                                成功      曲折    投资的管帐处理方法 一、互助企业 二、联营企业 乌鲁木王人天润爱科检测商量有   新疆乌鲁               检测服务、牧场本领服务;饲料、                           新疆乌鲁木王人                     30.00            权益法 限公司             木王人                 饲料原料、饲料添加剂的销售                                    饲料坐褥;饲料加工;饲料原料生                 新疆图木      新疆图木舒克   产及经销、食粮收购及销售;牧业 新疆博润农牧有限公司                                            8.00            权益法                 舒克市       市        繁衍本领商量服务;生物饲料、生                                    物制剂、饲料添加剂销售等   注：本公司在新疆博润农牧有限公司 5 名董事会成员中占有 1 名席位，不详对该公司坐褥谋划产生紧迫影响。 新疆天润乳业股份有限公司                                              2022 年度财务报表附注  （1）乌鲁木王人天润爱科检测商量有限公司            项 目                            本期金额                上期金额 投资账面价值                                       326，993.28          348，145.98 下列各项按握股比例策动的共计数 —净利润                                         -21，152.70            8，441.23 —其他详尽收益 —详尽收益总额                                      -21，152.70            8，441.23  （4）新疆博润农牧有限公司            项 目                            本期金额                上期金额 投资账面价值                                     3，144，773.39        2，338，361.11 下列各项按握股比例策动的共计数 —净利润                                         806，412.28           96，078.67 —其他详尽收益 —详尽收益总额                                      806，412.28           96，078.67   九、与金融器具干系的风险  本公司截止金钱欠债表日不存在与金融器具干系的风险。   十、公允价值的露出  本公司截止金钱欠债表日不存在期末以公允价值计量的金钱和欠债。   十一、关联方及关联交易   （一）关联方关系            关联     企业  公司称呼                    注册地             法定代表               业务性质            关系     类型 新疆坐褥建设兵                                           经授权的国有金钱的谋划管                         新疆乌鲁木王人 团第十二师国有    母公     国有                              理和托管，金钱收购，金钱                         市新市区百园           许明元 金钱谋划(集团)   司      独资                              惩处及干系的产业投资，房                          路附 7 号  有限职责公司                                               屋租借   续:                         母公司对本         母公司对本             注册老本                             本企业最            联合社会信用代  公司称呼                   公司的握股         公司的表决             （万元）                             终阻挡方               码                         比例（%）         权比例（%） 新疆坐褥建设兵 团第十二师国有                                          十二师国        91650100738394 金钱谋划(集团)                                          资委              94X8  有限职责公司                                                     法东说念主代        子公司称呼            企业类型             注册地                       业务性质                                                      表 新疆天润乳业股份有限公司                                    2022 年度财务报表附注                                                     乳成品，饮料， 新疆天润生物科技股份有限公司   股份有限        新疆乌鲁木王人         王强                                                     坐褥、批发，食物                  其他有                                乳成品，饮料， 沙湾盖瑞乳业有限职责公司                  新疆沙湾县        潘建华                  限职责                                坐褥、批发，食物                  其他有                                牛的饲养，销售， 沙湾天润生物有限职责公司                  新疆沙湾县        房新东                  限职责                                饲草栽种，加工                                                     销售；乳成品、保 新疆天润优品贸易有限公司     有限职责        新疆乌鲁木王人         范珂                                                     健食物、农畜居品                                                     牛的饲养，销售， 新疆天澳牧业有限公司       有限职责         新疆奎屯市         何宏                                                     鲜奶销售 新疆天润焰火台奶牛繁衍有限公                                      繁衍业、农畜居品收                  有限职责        新疆乌鲁木王人        胡光福 司                                                   购，畜牧本领商量服务                  其他有                                牛的饲养，销售， 新疆芳草天润牧业有限职责公司                新疆五家渠        周开国                  限职责                                鲜奶销售                                                     牛的饲养，销售， 新疆天润北亭牧业有限公司     有限职责         新疆昌吉州        陈东升                                                     鲜奶销售 新疆天润乳业销售有限公司     有限职责        新疆乌鲁木王人         范珂      乳成品销售                  其他有                                牛的饲养，销售， 新疆天润沙河牧业有限公司                  新疆阿拉尔         王峰                  限职责                                鲜奶销售                                                     乳成品，饮料， 新疆天润唐王城乳品有限公司    有限职责        新疆图木舒克         尤宏                                                     坐褥、批发，食物                                                     牛的饲养，销售， 巴楚天润牧业有限公司       有限职责        喀什地区巴楚县       陈东升                                                     鲜奶销售                                                     乳成品，饮料， 天润王人源乳品有限公司       有限职责         山东德州         李庆江                                                     坐褥、批发，食物  续:                  注册老本        握股比例      表决权       子公司称呼                                      联合社会信用代码                  （万元）         （%）      比例（%） 新疆天润生物科技股份有限公司   23，629.50    96.80    96.80    916500007344597423 沙湾盖瑞乳业有限职责公司      2，734.00    65.00    65.00    91654223754558668P 沙湾天润生物有限职责公司     10，000.00    100.00   100.00   916542237545580434 新疆天润优品贸易有限公司       500.00     100.00   100.00   91650103MA779AEYXP 新疆天澳牧业有限公司       37，000.00    100.00   100.00   916540030760521149 新疆天润焰火台奶牛繁衍有限公 司 新疆芳草天润牧业有限职责公司   10，000.00    51.00    51.00    91652323MA77749X2X 新疆天润北亭牧业有限公司     50，725.00    100.00   100.00   91652302MA77CHRP40 新疆天润乳业销售有限公司      1，000.00    100.00   100.00   91650100MA77TNDH9M 新疆天润沙河牧业有限公司     15，000.00    100.00   100.00   91659002MA781Y1799 新疆天润唐王城乳品有限公司    10，000.00    100.00   100.00   91659003MA78EGRQ18 巴楚天润牧业有限公司       10，000.00    100.00   100.00   91653130MA794E0R9Q 天润王人源乳品有限公司       30，000.00    51.00    51.00    91371425MA7FC2H10Y 新疆天润乳业股份有限公司                                                        2022 年度财务报表附注     本企业的互助和联营企业情况详见“本附注八、（四）在互助企业或联营企业中的权益”                                       其他关联方与本公司           其他关联方称呼                                                      联合社会信用代码                                          关系 新疆但愿输变电工程有限公司                         同受母公司阻挡                       91650100584771756N 新疆澳利亚乳业有限公司                           推动子公司                         916540007668027011 乌鲁木王人天润爱科检测商量有限公司                      联营企业                          91650106MA77UWQ61R 新疆博润农牧有限公司                            联营企业                          91659003MA780N5CX0 奎屯博润祥农牧有限公司                           联营企业子公司                       91654003MA78177J18     （二）关联方交易                        关联交易           本期金额                               上期金额               关联交      订价样貌                      占同类                                 占同类  关联方               易内容      及决策程        金额            交易的                 金额              交易的                         序                        比例（%）                               比例（%） 新疆澳利亚 乳业有限责         销售居品     市集价     1，457，772.93           0.06      2，751，505.32           0.13 任公司               合   计            1，457，772.93           0.06      2，751，505.32           0.13                                                 本期金额                      上期金额                                关联交易                        关联交     订价样貌                       占同类交                       占同类交         关联方                        易内容     及决策程          金额           易的比例          金额           易的比例                                  序                         （%）                        （%） 新疆澳利亚乳业有限公司 采购原料及居品            市集价        1，117，583.94       0.06     1，061，246.12     0.06 乌鲁木王人天润爱科检测咨                       采购原料     市集价          688，120.00       0.03       166，810.00     0.01 询有限公司 新疆澳利亚乳业有限公司           原料加工     市集价        7，088，943.86       0.36   10，218，232.36      0.58 新疆但愿输变电工程有限                       采购开辟     市集价           67，389.46       0.07     1，612，231.16     0.46 公司 奎屯博润祥农牧有限公司           采购饲料     市集价    111，892，783.40         5.63   87，120，680.05      4.94 新疆博润农牧有限公司            采购原材料    市集价        45，487，686.30      2.29   35，610，782.50      2.02                        合   计          166，342，506.96                135，789，982.19     （三）关联方应收应答余额 项   目         关联方               期末余额                                上年年末余额 新疆天润乳业股份有限公司                                                2022 年度财务报表附注                      账面余额               坏账准备           账面余额           坏账准备 应收账       新疆澳利亚乳业 款         有限职责公司           合 计       1，436，879.80        50，863.91    1，287，543.80      25，750.88  项    目             关联方                       期末余额                  期初余额 应答账款      新疆但愿输变电工程有限公司                             68，349.05         217，735.45 应答账款      乌鲁木王人天润爱科检测商量有限公司                      347，375.00            116，550.65 应答账款      新疆澳利亚乳业有限公司                         1，875，481.17           1，278，289.18 应答账款      奎屯博润祥农牧有限公司                        14，735，299.80          20，636，924.08 应答账款      新疆博润农牧有限公司                          7，409，554.95           7，062，546.51  合    计                                      24，436，059.97          29，312，045.87   十二、或有事项   本公司截止金钱欠债表日无需要露出的或有事项。   十三、承诺事项   本公司截止金钱欠债表日无需要露出的首要承诺事项。   十四、金钱欠债表日后事项   公司拟向全体推动每 10 股派发现款红利 1.87 元（含税）。适度 2023 年 3 月 30 日，公 司总股本 320，190，246 股，公司回购专用账户中的 4，799，955 股公司股份不享故意润分配权 利，剔除该部分股份后实践享故意润分配权柄的股份总和为 315，390，291 股，以此策动共计 拟派发现款红利 58，977，984.42（含税）。加上公司 2022 年度以王人集竞价样貌回购股份使用 资金总额 61，325，190.82 元（不含交易用度）视同现款分成，则公司分配的现款红利总额为   如在公司 2022 年度利润分配有规划公告露出之日起至实施权益分拨股权登记日历间，公司 享故意润分配权柄的股份总和发生变动的，公司拟守护分配总额不变，相应调治每股分配比 例。   十五、其他事项   本公司截止金钱欠债表日无需要露出的其他事项。   十六、母公司管帐报表主要花式细心   （一）应收账款                                                     期末余额             种   类                       账面余额                        坏账准备                                    金额           比例(%)           金额       比例(%) 单项计提坏账准备的应收账款 新疆天润乳业股份有限公司                                                              2022 年度财务报表附注 按组共计提坏账准备的应收账款                         101，591，143.68         100.00      117，895.31       0.12 其中：(1)账龄分析法组合                              4，830，023.80          4.75     117，895.31       2.44       (2)合并范围内关联方组合                       96，761，119.88         95.25              合    计                    101，591，143.68         100.00      117，895.31       0.12 应收账款账面价值                                                                        101，473，248.37      续表：                                                              上年年末余额              种    类                                账面余额                         坏账准备                                               金额             比例(%)           金额         比例(%) 单项计提坏账准备的应收账款 按组共计提坏账准备的应收账款                            109，875，456.72       100.00      25，202.08       0.02 其中：(1)账龄分析法组合                              1，260，103.80          1.15      25，202.08       2.00       (2)合并范围内关联方组合                       108，615，352.92        98.85              合    计                       109，875，456.72       100.00      25，202.08       0.02 应收账款账面价值                                                                        109，850，254.64                                 期末余额                                    上年年末余额      账   龄             账面余额                                     账面余额                                             坏账准备                                       坏账准备                       金额        比例(%)                        金额            比例(%)      合   计       4，830，023.80    100.00    117，895.31      1，260，103.80     100.00     25，202.08                            期末余额                                      上年年末余额  单元称呼                 账面余额                                       账面余额                                             坏账准备                                       坏账准备                   金额            比例(%)                         金额            比例(%) 沙湾盖瑞乳 业有限职责        13，126，388.00        13.57                   93，395，868.92        85.99 公司 新疆天润生 物科技股份        83，634，731.88        86.43                   15，219，484.00        14.01 有限公司  合 计         96，761，119.88       100.00                 108，615，352.92       100.00  类   别       上年年末余额                            本期变动金额                                  期末余额 新疆天润乳业股份有限公司                                                        2022 年度财务报表附注                                计提          收回或转回          核销       其他变动 坏账准备             25，202.08   92，693.23                                        117，895.31 合   计            25，202.08   92，693.23                                        117，895.31                                                                                 占应收账                                 与本公司         单元称呼                                       金额               账龄          款总额的                                  关系                                                                                 比例(%) 客户一                              关联方         83，634，731.88         1 年以内          82.32 客户二                              关联方         13，126，388.00         1 年以内           12.92 客户三                             非关联方            3，068，550.00       1 年以内            3.02 客户四                              关联方            1，409，163.80   1 年以内/1-2 年          1.39 客户五                             非关联方              352，310.00       1 年以内            0.35             合 计                              101，591，143.68                       100.00     （二）其他应收款         项   目                      期末余额                            上年年末余额 应收利息                                     21，241，324.09                      15，019，428.61 应收股利                                      2，247，420.88                     123，011，649.90 其他应收款                                 459，881，583.59                       531，831，504.35         合   计                         483，370，328.56                       669，862，582.86    单元/花式称呼                   上年年末余额               本期增多         本期减少           期末余额 新疆芳草天润牧业有限职责 公司 新疆天润沙河牧业有限公司                    490，917.05                                     490，917.05         合    计               15，019，428.61      6，221，895.48                21，241，324.09                  单元称呼                               期末余额              上年年末余额 新疆天润生物科技股份有限公司                                                             73，105，427.74 新疆天澳牧业有限公司                                                                 18，990，834.38 新疆天润北亭牧业有限公司                                                                  771，502.28 新疆天润乳业销售有限公司                                                               18，625，940.10 新疆天润沙河牧业有限公司                                                                8，442，241.72 沙湾天润生物有限职责公司                                                                3，075，703.68 新疆芳草天润牧业有限职责公司                                      2，247，420.88            合 计                                      2，247，420.88           123，011，649.90     （1）按账龄露出 新疆天润乳业股份有限公司                                                          2022 年度财务报表附注             账    龄                              期末余额                   上年年末余额 共计                                               459，890，175.21            531，845，536.75 减：坏账准备                                                  8，591.62               14，032.40 期末其他应收款账面价值                                      459，881，583.59            531，831，504.35    （2）期末其他应收款余额中应收本公司子公司款项明细如下                              期末余额                                  上年年末余额                           账面余额                      坏              账面余额      单元称呼                                           账                                  坏账                                         比例          准                        比例        准备                         金额                                       金额                                         (%)         备                        (%) 新疆天澳牧业有限 公司 沙湾天润生物有限 职责公司 新疆天润焰火台奶 牛繁衍有限公司 新疆芳草天润牧业 有限职责公司 新疆天润北亭牧业 有限公司 新疆天润沙河牧业 有限公司 新疆天润唐王城乳 品有限公司 新疆天润优品贸易 有限公司    合 计           459，460，594.16        100.00             531，143，916.76    100.00    （3）按款项性质分类情况         款项性质                              期末余额                         上年年末余额 交易款                                            459，460，594.16              531，143，916.76 备用金及职工欠款                                            176，662.36                 690，133.46 其他                                                  252，918.69                  11，486.53          共计                                    459，890，175.21              531，845，536.75    （4）坏账准备计提情况                              第一阶段                第二阶段        第三阶段         坏账准备              畴昔 12 个月预期 悉数这个词存续期预 悉数这个词存续期                             合    计                             信用损失     期信用损失 预期信用损 新疆天润乳业股份有限公司                                          2022 年度财务报表附注                                        (未发生信用 失(已发生                                          减值)  信用减值) 上年年末余额                     14，032.40                         14，032.40 上年年末余额在本期 --转入第二级阶段 --转入第三级阶段 --转回第二级阶段 --转回第一阶段 本期计提                       -5，440.78                         -5，440.78 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 上年年末余额                      8，591.62                          8，591.62   （5）坏账准备的情况                                        本期变动金额       类   别   上年年末余额                        收回或             期末余额                                 计提              核销 其他变动                                              转回 按单项计提坏账准备 按组共计提坏账准备      14，032.40        -5，440.78                     8，591.62       合   计    14，032.40        -5，440.78                     8，591.62   （6）截止叙述期末，其他应收款金额前五名单元列示如下：               与本公司关                                      占其他应收款总   单元称呼                          金额             账龄                 系                                         额的比例(%) 第又名            关联方         166，292，219.34     1 年以内           36.16 第二名            关联方         115，805，563.89     1 年以内              25.18 第三名            关联方          74，088，662.85     1 年以内              16.11 第四名            关联方          69，632，391.10     1 年以内              15.14 第五名            关联方          26，421，156.04     1 年以内               5.75   合       计                452，239，993.22                        98.34 新疆天润乳业股份有限公司                                                                               2022 年度财务报表附注   （三）长久股权投资      项   目           上年年末余额                   本期增多                    本期减少                 期末余额 对子公司投资                  1，624，862，738.66           223，000，000.00                            1，847，862，738.66 对子营企业投资                     2，686，507.09              785，259.58                                3，471，766.67      合   计              1，627，549，245.75           223，785，259.58                            1，851，334，505.33                                   上年年末减值                      本期减                      本期计提减值   减值准备期末     被投资单元       上年年末余额                       本期增多                      期末余额                                    准备余额                        少                         准备       余额 新疆天润生物科技股份有限 公司 沙湾天润生物有限职责公司     39，518，125.81                                        39，518，125.81 新疆天澳牧业有限公司       309，777，484.29            70，000，000.00             379，777，484.29 新疆天润焰火台奶牛繁衍有 限公司 新疆芳草天润牧业有限职责 公司 新疆天润北亭牧业有限公司     507，250，000.00                                      507，250，000.00 新疆天润乳业销售有限公司     10，000，000.00                                        10，000，000.00 新疆天润建融牧业有限公司     163，456，905.66                                      163，456，905.66 新疆天润唐王城乳品有限公 司 巴楚天润牧业有限公司       100，000，000.00                                      100，000，000.00 天润王人源乳品有限公司                                 153，000，000.00            153，000，000.00      合 计       1，624，862，738.66            223，000，000.00           1，847，862，738.66 新疆天润乳业股份有限公司                                                                             2022 年度财务报表附注                                                                                                      减值准备   投资单元     上年年末余额                                   本期增减变动                             期末余额                                                                                                      期末余额                                                                     宣告披发现                           追加   减少   权益法下说明的         其他详尽      其他权           计提减   其                                                                     金股利或利                           投资   投资     投资损益          收益调治      益变动           值准备   他                                                                       润 一、互助企业    小计 二、联营企业 乌鲁木王人天润爱科 检测商量有限公司 新疆博润农牧有限 公司    小计      2，686，507.09               785，259.58                                      3，471，766.67    共计      2，686，507.09               785，259.58                                      3，471，766.67 新疆天润乳业股份有限公司                                       2022 年度财务报表附注   （四）营业收入、营业成本           项    目              本期金额                     上期金额 主营业务收入                            976，416，977.78      919，277，124.32 其他业务收入                              1，596，330.24        1，591，743.09         营业收入共计                    978，013，308.02      920，868，867.41 主营业务成本                            953，124，878.22      926，857，592.07 其他业务成本                               534，699.60           534，699.60         营业成本共计                    953，659，577.82      927，392，291.67           项    目              本期金额                     上期金额 营业收入： 畜牧居品                              976，416，977.78      919，277，124.32 其他           合    计                  976，416，977.78      919，277，124.32 营业成本： 畜牧居品                              953，124，878.22      926，857，592.07 其他           合    计                  953，124，878.22      926，857，592.07           项    目              本期金额                     上期金额 营业收入： 租借收入                               1，596，330.24         1，591，743.09 其他收入           合    计                   1，596，330.24         1，591，743.09 营业成本： 租借支拨                                 534，699.60           534，699.60 其他支拨           合    计                     534，699.60           534，699.60   （五）投资收益          项 目           本期金额                         上期金额 成本法核算的长久股权投资收益            135，248，064.09              123，011，649.90 权益法核算的长久股权投资收益                785，259.58                 104，519.90          合 计              136，033，323.67              123，116，169.80   十七、补充尊府   （一）非正常性损益明细表 新疆天润乳业股份有限公司                       2022 年度财务报表附注                花式                    本期金额 非流动金钱惩处损益                             -18，619，552.82 偶发性的税收减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切干系，按照国度联合 模范定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及互助企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单元可辩别净金钱公允价值产生的收益 首要金钱重组收益 托付他东说念主投资或管制金钱的损益 因不可抗力因素，如遭逢天然灾害而计提的各项金钱减值准备 债务重组损益 企业重组用度，如安置职工的支拨、整合用度等 交易价钱显失公允的交易产生的额外公允价值部分的损益 消逝阻挡下企业合并产生的子公司期初至合并日确当期净损益 与公司正常谋划业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常谋划业务干系的灵验套期保值业务外，握有交易性 金融金钱、交易性金融欠债产生的公允价值变动损益，以及惩处 交易性金融金钱、交易性金融欠债和可供出售金融金钱取得的投 资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外托付贷款取得的损益 禁受公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 根据税收、管帐等法律、规定的要求对当期损益进行一次性调治 对当期损益的影响 受托谋划取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支拨                     1，911，925.62 其他适合非正常性损益界说的损益花式 非正常性损益影响利润总额共计数                        21，794，689.09 减：非正常性损益的所得税影响数                        3，185，744.00 非正常性损益影响净利润共计数                         18，608，945.09 其中：少数推动损益影响数                             785，011.08 包摄于母公司悉数者损益影响数                         17，823，934.01 扣除非正常性损益后包摄于普通股推动的净利润                 178，737，045.48 新疆天润乳业股份有限公司                               2022 年度财务报表附注  （二）净金钱收益率与每股收益                                   本期金额  叙述期利润         净金钱收益率                   每股收益                 加权平均               基本每股收益    稀释每股收益 包摄于公司普通股 推动的净利润 扣除非正常性损益 后包摄于公司普通                7.79%             0.57        0.57 股推动的净利润                                          新疆天润乳业股份有限公司

• 乳业
• 希格
• 事务所
• 管帐
• 天润